Celem kursu jest pozyskanie przez uczestników wiedzy na temat podatku VAT i zagadnień występujących w działalności jednostek sektora finansów publicznych. Wiedza na kursie przekazywana jest na przykładach występujących w działalności sektora budżetowego. Nacisk położony jest na kwestie praktyczne, z którymi pracownicy mają do czynienia na co dzień w ramach wykonywanych obowiązków. Kurs uwzględnia wszystkie zmiany VAT jakie weszły w życie lub planowane są na 2020 r. Korzyści z uczestnictwa w kursie to:
pozyskanie szerszego spojrzenia, co oznacza lepsze zrozumienie podatku VAT,
pozyskanie wiedzy na temat zmian VAT i zidentyfikowanie, które obowiązki zawodowe będą wykonywane inaczej w związku tymi zmianami,
umiejętność zidentyfikowania nieprawidłowości VAT i zastosowania rozwiązania minimalizującego ryzyko podatkowe.
Kurs jest zaktualizowany o zmiany VAT od dnia 1 stycznia 2021 r., tj. podczas kursu omówione zostaną zmiany wynikające z tzw. pakietu SLIM VAT dotyczące jednostek sektora finansów publicznych. Istotne jest, by ze zmianami zapoznać się przed wystawieniem pierwszej faktury korygującej w 2021 r. Do tej daty będzie istniała bowiem możliwość podpisania z kontrahentem uzgodnienia, które pozwoli pozostać przy dotychczasowych zasadach rozliczania faktur korygujących. W tym celu uczestnicy kursu otrzymają darmowy wzór uzgodnienia do podpisania z kontrahentem.
Program
Program
Część pierwsza
Zasady ogólne VAT. Dlaczego jednostki sektora finansów publicznych rozliczają VAT?
Definicja podatnika na przykładzie jednostki sektora finansów publicznych.
Podatnik VAT czynny a podatnik VAT zwolniony.
Kiedy działalność publiczna? Kiedy działalność gospodarcza?
Problematyka centralizacji.
Konsorcjum.
Czynności podlegające opodatkowaniu VAT.
Kiedy faktura a kiedy nota obciążeniowa?
Świadczenie usług.
Usługi rozliczane w okresach rozliczeniowych. Częściowe wykonanie usługi.
Dostawa towarów. Kiedy dochodzi do dostawy towarów?
Właściwy moment powstania obowiązku podatkowego.
Zasada ogólna.
Zasada kasowa.
Data wystawienia faktury.
Czynności charakterystyczne dla jsfp: najem, media, wyżywienie, opieka społeczna, nieruchomości, towary używane, inne.
Refakturowanie. Kiedy VAT? Jaka stawka? Kiedy świadczenia kompleksowe a kiedy odrębne.
Zasady ustalania podstawy opodatkowania.
Podstawa opodatkowania przy aportach.
Koszty dodatkowe, np. koszty operatów.
Rozliczanie faktur korygujących na minus i na plus.
Potwierdzenie otrzymania faktury korygującej. Kiedy nie trzeba potwierdzenia?
Część druga
Stawki VAT, z uwzględnieniem zmian z tzw. matrycy stawek VAT.
Zwolnienia z VAT.
Nieruchomości.
Opieka społeczna - Najnowsze orzecznictwo
Szkolnictwo i czynności pomocnicze Najnowsze orzecznictwo.
Najem na cele mieszkalne.
Raportowanie sprzedaży w nowym pliku JPK VAT.
Odliczenie VAT w sektorze finansów publicznych.
Terminy odliczenia VAT.
Zwrot VAT. Terminy zwrotów. Zasady przedłużania.
Odliczenie VAT przy użyciu współczynnika VAT.
Odliczenie VAT przy użyciu preproporcji VAT. Jaki wskaźnik stosować?
Roczna korekta VAT. Przykłady.
Biała lista VAT. Obowiązki jednostek sektora finansów publicznych.
Mechanizm podzielonej płatności.
Jak ustalać limit 15.000 zł?
Kiedy obowiązek a kiedy dobrowolne.
Potrącenia i zaliczki.
Przelewy zbiorcze.
MPP w nowym pliku JPK VAT.
Raportowanie zakupów w nowym pliku JPK VAT.
Fakturowanie.
Prawidłowa treść faktury.
Terminu wystawiania faktur.
Faktury do paragonów.
Faktury korygujące.
Noty korygujące i duplikaty faktur.
Zasady fakturowania elektronicznego.
Obowiązki jednostki oraz pracowników w zakresie sprzedaży na kasie fiskalnej.
Jaka odpowiedzialność ciąży na pracownikach jsfp w związku z fakturowaniem i rozliczaniem VAT?
Prowadzący
Prowadzący
Hubert Grzyb
Adwokat, doradca podatkowy, ekspert w zakresie podatku od towarów i usług (VAT). Założyciel i partner zarządzający kancelarii adwokackiej specjalizującej się w doradztwie podatkowym. Doradza w skomplikowanych projektach dotyczących podatku VAT oraz podatku dochodowego na rzecz polskich oraz zagranicznych firm. Doświadczony wykładowca, głównie w tematyce podatku od towarów i usług. Przeprowadził ponad 500 szkoleń, w tym m. in. dla pracowników jednostek sektora finansów publicznych, w tym pracowników organów podatkowych, dla doradców podatkowych oraz biegłych rewidentów. Autor publikacji z zakresu podatku VAT oraz podatków dochodowych.
Zajęcia odbywają się w godzinach 10.00 - 14.00 - (32 godziny dydaktyczne) 15.03, 16.03 oraz 22.03 i 23.03.2021
15.03, 16.03 (cześć pierwsza) 22.03 i 23.03. (część druga)
Cena kursu :1 600 zł /os.+ 23% VAT Cena promocyjna : przy zgłoszeniu 2 lub więcej osób z jednej firmy :1500zł /os.+ 23% VAT
Możliwość skorzystania z jednej część kursu - np. tylko z 1 lub 2 części - cena za wybraną część - 800 zł. (2 dni szkoleniowe)
Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, autorskie materiały szkoleniowe wersji elektronicznej , certyfikat
*Cena bez VAT dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o zaznaczenie właściwego punktu w oświadczeniu na formularzu.
Prosimy o dokonanie płatności przed szkoleniem po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia oraz faktury pro-forma, podając w tytule numer faktury pro-forma Istnieje możliwość dokonania zapłaty w II ratach: pierwsza wpłata przed rozpoczęciem kursu (po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia), druga w terminie 30 dni od daty rozpoczęcia kursu.
* BDO Solutions Sp. z o. o. posiada wpis do ewidencji szkół i placówek niepublicznych prowadzonej przez Miasto Stołeczne Warszawa pod numerem 1082K.
*Organizator zastrzega sobie prawo do zmiany terminu szkolenia lub jego odwołania oraz zmiany wykładowcy z przyczyn od niego niezależnych.
Warunki rezygnacji: Rezygnację przyjmujemy najpóźniej na 4 dni przed KURSEM w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów w 100%. Nieobecność na KURSIE nie zwalnia z dokonania opłaty.
W przypadku problemów z rejestracją za pośrednictwem strony internetowej zapraszamy do pobrania formularza zgłoszeniowego w formacie .pdf, następnie wypełnienie zgłoszenia i przesłania do nas za pośrednictwem fax lub e-mail
