Celem szkolenia jest kompleksowe przygotowanie uczestników do stosowania najważniejszych zmian w **VAT obowiązujących w latach 2026 - 2027** oraz do prawidłowego funkcjonowania w warunkach obowiązkowego **KSeF.**
Podczas szkolenia uczestnicy uporządkują wiedzę dotyczącą nowych regulacji, poznają ich praktyczne konsekwencje dla sprzedaży, zakupów, księgowości i finansów oraz nauczą się identyfikować najważniejsze ryzyka podatkowe i organizacyjne.
Szczególny nacisk zostanie położony na praktyczne zastosowanie przepisów, analizę rzeczywistych sytuacji, najczęstsze błędy oraz rozwiązania, które należy wdrożyć w firmie. Uczestnicy poznają również zasady organizacji procesów i procedur wewnętrznych związanych z **VAT i KSeF.**
**Po szkoleniu uczestnik:**- uporządkuje wiedzę dotyczącą najważniejszych zmian w **VAT i KSeF** oraz ich praktycznego wpływu na działalność firmy,
- nauczy się identyfikować, oceniać i ograniczać ryzyka podatkowe związane z rozliczeniami **VAT,**
- pozna zasady bezpiecznej weryfikacji kontrahentów, w tym praktyczne zastosowanie mechanizmu podzielonej płatności (MPP),
- będzie potrafił prawidłowo monitorować limity, terminy i obowiązki związane z **VAT,**
- pozna praktyczne zasady wystawiania, odbierania, korygowania i obiegu faktur w **KSeF,**
- dowie się, jak prawidłowo postępować w przypadku trybu Offline24, **awarii KSeF** oraz błędów w systemach informatycznych,
- uporządkuje procesy związane ze sprzedażą, zakupami, fakturowaniem i obiegiem dokumentów,
- otrzyma praktyczne wskazówki, schematy postępowania i checklisty, które ułatwią wdrożenie zmian i ograniczenie ryzyka błędów w firmie.
#### Program:
**Dzień I - VAT 2026/2027** - **VAT po zmianach - najważniejsze regulacje, nowe ryzyka i praktyczne konsekwencje:**
**1. VAT 2026/2027 - mapa najważniejszych zmian:**
- co zmieniło się w VAT w 2026 r.,
- co zmienia się od 1 października 2026 r.,
- co wejdzie w życie od 2027 r. i później,
- najważniejsze przepisy przejściowe,
- terminy, na które należy zwrócić uwagę,
- na co przedsiębiorcy powinni przygotować się jeszcze w 2026 r.,
- które zmiany wymagają modyfikacji procedur i systemów w firmie.
**2. Odpowiedzialność solidarna nabywcy - nowe zasady i nowe ryzyka:**
- co zmienia się w mechanizmie odpowiedzialności solidarnej,
- nowe towary i usługi objęte regulacją,
- znaczenie załącznika nr 15 i nowego załącznika nr 16,
- przesłanki odpowiedzialności nabywcy,
- cena odbiegająca od wartości rynkowej - kiedy pojawia się ryzyko,
- MPP jako element ochrony nabywcy,
- limity i wyłączenia,
- praktyczne przykłady odpowiedzialności nabywcy.
**3. Jak ograniczyć ryzyko odpowiedzialności solidarnej?**
- procedury weryfikacji kontrahentów,
- jakie informacje należy sprawdzać przed dokonaniem zakupu,
- dokumentowanie należytej staranności,
- procedury zakupowe a bezpieczeństwo VAT,
- MPP - kiedy i jak stosować,
- najczęstsze błędy przedsiębiorców,
- praktyczna checklista bezpiecznego zakupu.
**4. Zwolnienie podmiotowe - kto i kiedy może korzystać?**
- zmiany dotyczące limitu sprzedaży,
- co wliczamy do wartości sprzedaży,
- jakie transakcje pozostają poza limitem,
- szczególne znaczenie transakcji wewnątrzwspólnotowych,
- rok 2026 a nowe zasady,
- konsekwencje przekroczenia limitu,
- moment utraty prawa do zwolnienia,
- obowiązki podatnika po przekroczeniu limitu,
- najczęstsze błędy przy monitorowaniu limitu.
**5. Nowości w rozliczaniu VAT - wybrane zmiany praktyczne:**
- zmiany dotyczące WNT środków transportu,
- zmiany w imporcie,
- zmiany dotyczące faktur,
- zmiany dotyczące kas rejestrujących,
- zmiany w TAX FREE,
- inne zmiany istotne dla przedsiębiorców,
- wpływ zmian na codzienną pracę działów księgowych i finansowych.
**6. Skład VAT - nowa procedura:**
- czym jest skład VAT,
- dla jakich przedsiębiorców i towarów procedura może mieć znaczenie,
- zezwolenie i warunki stosowania procedury,
- ewidencja,
- maksymalny okres 24 miesięcy,
- dostawy w ramach procedury,
- stawka 0%,
- zakończenie procedury i rozliczenie VAT,
- potencjalne korzyści,
- ryzyka i obowiązki związane ze stosowaniem procedury,
- kiedy warto rozważyć zastosowanie składu VAT?
**7. VAT 2026/2027 - co trzeba zrobić w firmie?**
**Praktyczna checklista wdrożeniowa:**- umowy,
- procedury zakupowe,
- weryfikacja kontrahentów,
- MPP,
- monitoring limitów,
- kasy rejestrujące,
- system księgowy,
- procedury VAT,
- odpowiedzialność poszczególnych osób,
- przygotowanie organizacji do zmian.
**8. Pytania, kazusy i dyskusja:**
- analiza przypadków zgłoszonych przez uczestników,
- najczęstsze problemy praktyczne,
- pytania i odpowiedzi.
**Dzień II - KSeF - KSeF po wdrożeniu - praktyka, problemy, korekty i nowe obowiązki:**
**1. KSeF po wejściu obowiązku - czego nauczyły nas pierwsze miesiące?**
- co zmieniło się w praktyce po wdrożeniu,
- KSeF jako element procesu biznesowego, a nie tylko system fakturowy,
- gdzie pojawiają się największe problemy,
- najczęstsze błędy organizacyjne,
- odpowiedzialność za prawidłowe funkcjonowanie procesu fakturowania,
- najważniejsze doświadczenia i problemy przedsiębiorców.
**2. Faktura w KSeF a faktura w procesie gospodarczym**
- kiedy faktura jest wystawiona,
- kiedy jest otrzymana,
- kiedy trafia do obiegu księgowego,
- faktura ustrukturyzowana a wizualizacja,
- co jest dokumentem, a co tylko jego wizualizacją,
- numer KSeF,
- QR,
- faktury poza KSeF,
- B2B vs B2C,
- problem podwójnego VAT z art. 108 ustawy o VAT,
- KSeF a obieg dokumentów w przedsiębiorstwie.
**3. Korekty - największe źródło problemów?**
- korekta faktury w KSeF,
- korekta do faktury, której jeszcze nie ma w KSeF,
- korekty sprzedaży i zakupów,
- moment ujęcia korekty,
- błędne dane na fakturze,
- korekta a anulowanie,
- błędy procesowe i księgowe,
- praktyczne przypadki dotyczące korekt.
**4. Offline24, awarie i sytuacje szczególne:**
- kiedy można wystawić fakturę poza KSeF,
- Offline24 - kiedy i na jakich zasadach,
- awaria KSeF,
- brak dostępu do systemu,
- obowiązek późniejszego przesłania faktury,
- QR i oznaczenia faktur,
- sytuacje wyjątkowe,
- jak przygotować skuteczną procedurę awaryjną.
**5. KSeF a systemy księgowe i ERP:**
- kto odpowiada za poprawność danych,
- automatyzacja vs kontrola człowieka,
- import faktur zakupowych,
- błędy integracji,
- duplikaty,
- obieg akceptacji faktur,
- uprawnienia,
- certyfikaty,
- odpowiedzialność pracowników i działów,
- współpraca księgowości, finansów i IT.
**6. KSeF a procesy w firmie - co trzeba zmienić?**
**Proces sprzedaży:**
- wystawianie faktury,
- akceptacja,
- wydanie towaru lub wykonanie usługi,
- przekazanie dokumentów,
- płatność.
**Proces zakupowy:**
- odbiór faktury,
- weryfikacja,
- akceptacja,
- opis dokumentu,
- księgowanie,
- płatność.
**Administracja i organizacja:**
- uprawnienia,
- certyfikaty,
- odpowiedzialność,
- procedury awaryjne,
- kontrola dostępu do KSeF.
**7. KSeF + VAT - najważniejsze pułapki:**
- KSeF a moment powstania obowiązku podatkowego,
- KSeF a prawo do odliczenia VAT,
- KSeF a korekty,
- KSeF a faktury z kas,
- KSeF a MPP,
- KSeF a dokumentowanie transakcji,
- najczęstsze błędy i ich konsekwencje podatkowe,
- sytuacje,w których prawidłowy proces KSeF nie gwarantuje jeszcze prawidłowego rozliczenia VAT.
**8. KSeF - praktyczna checklista wdrożeniowa:**
- proces sprzedaży,
- proces zakupowy,
- system księgowy i ERP,
- integracja z KSeF,
- uprawnienia,
- certyfikaty,
- obieg akceptacji,
- korekty,
- sytuacje awaryjne,
- współpraca z kontrahentami,
- procedury wewnętrzne,
- podział odpowiedzialności w firmie.
**9. Pytania, kazusy i dyskusja:**
- analiza praktycznych przypadków,
- rozwiązanie problemów zgłoszonych przez uczestników,
- pytania i odpowiedzi,
- podsumowanie najważniejszych zasad.