Wdrożenie KSeF w praktyce. Zgodnie z aktualnymi wytycznymi MF z 12.04.2025 roku. Jakie zmiany wprowadziły obowiązujące przepisy?
Termin: 05.06.2025 - 05.06.2025
Cena: 590.00 +VAT
Miejsce: Transmisja ONLINE
Cel szkolenia
KSeF i faktura ustrukturyzowana to rewolucja. Podczas szkolenia skupimy się na zagadnieniach, które mają największe praktyczne znaczenie dla przedsiębiorców. Omówimy najnowszy stan prawny w zakresie KSeF. Przeprowadzimy symulację wystawienia faktury w KSeF (wg aktualnego wzoru FA(3). Szkolenie zawierać będzie praktyczne wskazówki, które ułatwią uczestnikom przejście na system fakturowania w KSeF.
Program
1.KSeF – aktualny stan prawny: jakie zmiany wprowadzają ogłoszone przepisy ?
2.Obligatoryjny KSeF – kto jest objęty obowiązkiem fakturowania w KSeF:
-obligatoryjny KSeF – wprowadzany etapowo dla wszystkich podatników (bez podziału na podatników VAT czynnych i zwolnionych);
-mikroprzedsiębiorcy – rozwiązanie w okresie przejściowym – nowość;
-sprzedaż dla konsumentów - w KSeF, czy poza KSeF ? – zmiana w porównaniu z poprzednią wersją ustawy;
-podmiot zwolniony z VAT nie podaje nr NIP – kto ponosi konsekwencje ? SAMOIDENTYFIKACJA – nowe rozwiązanie;
-nowość - tryb off-line – dla wszystkich podatników;
-czy podmioty zagraniczne muszą fakturować w KSeF sprzedaż na terytorium RP ?
-jak zabezpieczyć się w przypadku transakcji, w której sprzedawca to podmiot zagraniczny wyłącznie zarejestrowany do VAT w Polsce ?
3.KSeF - pełna ekspozycja prawna i biznesowa – jakie ma to znaczenie dla firm ?
4.Jakie transakcje dokumentować w KSeF:
-obowiązkowy KSeF dotyczy również transakcji transgranicznych (np. WDT, eksport towarów, eksport usług) – jak w praktyce należy je fakturować ?
-nowy obowiązek oznaczenia faktury – kody QR;
-na co uważać przy udostępnianiu faktury kontrahentowi zagranicznemu ?
-kontrahent wystawił na mnie fakturę poza KSeF – czy mogę z niej odliczyć podatek ? -najnowsze interpretacje Dyrektora KIS
5.UWAGA – obligatoryjny KSeF nie oznacza jednolitego trybu fakturowania !!!
-ile trybów fakturowania będzie funkcjonować w praktyce ?
-co je wyróżnia ?
-praktyczne konsekwencje fakturowania w różnych trybach – podatek należny i naliczony.
6.KSeF – uprawnienia:
-rodzaje uprawnień,
-sposoby nadawania uprawnień do korzystania z KSeF,
-aktualna wersja ZAW-FA;
-uwierzytelnienie w systemie KSeF,
7.Faktura ustrukturyzowana – poglądowo – symulacja wystawienia faktury w KSeF:
-jak skonstruowana jest faktura ustrukturyzowana ?
-różnice pomiędzy strukturą FA(2) a FA(3);
-pola obligatoryjne/opcjonalne/i fakultatywne;
-wymóg minimalnego wystąpienia;
-indywidualny numer faktury nadany w KSeF – w jakich sytuacjach podatnik musi się nim posługiwać ? Zidentyfikowanie wszystkich obszarów, w których trzeba podać nr KSeF faktury,
-czy warto podawać szczegółowe informacje w fakturze ?
-wizualizacja faktury wystawionej w KSeF i zakres danych podawanych na takiej wizualizacji – najnowsze interpretacje Dyrektora KIS
8.NOWA DEFINICJA MOMENTU WYSTAWIENIA FAKTURY !!! :
-moment wystawienia a moment sporządzenia faktury – czym się różnią ?
-sesja interaktywna a sesja wsadowa – którą wybrać ?
-praktyczne wskazówki związane z początkowym etapem wdrożenia KSeF;
9.NOWA DEFINICA MOMENTU OTRZYMANIA FAKTURY !!!
-kiedy otrzymuję fakturę i kiedy mogę z niej odliczyć podatek VAT – jak liczyć termin na odliczenie podatku ?
-skąd mam wiedzieć, że w KSeF wystawiono na mnie fakturę ?
-wprowadzenie odpowiednich rozwiązań w zakresie przekazywania informacji nt faktur wysłanych w KSeF:
10.Faktury korygujące w KSeF:
-KSeF = większa ilość korekt
-anulowanie, czy faktura korygująca do zera ?
-czy faktury korygujące zawsze muszą zawierać numer KSeF faktury pierwotnej?
-REWOLUCJA w korektach – wracają stare zasady ujmowania korekt !!!
11. Faktury zaliczkowe w KSeF:
-faktura zaliczkowa i faktura rozliczeniowa;
-zmiana zasad wystawiania faktur zaliczkowych – data wejścia w życie 1 września 2023 r. – praktyczne znaczenie tej zmiany dla podatników;
-różne kursy na tej samej fakturze;
-jakie numery faktur powinna wskazywać faktura końcowa a jakie ostatnia faktura zaliczkowa ?
12.Jakich praktycznych rozwiązań nie ma w KSeF?
-noty korygujące;
-anulowanie faktury;
-faktury pro-forma;
-co z duplikatami ?
13.Załączniki – nowość !!!
-kto i kiedy może z nich skorzystać ?
-zawartość merytoryczna załączników – czy mamy dowolność w tym zakresie ?
-warunki formalne – UWAGA na czas procedowania (30 dni !!!);
-załączniki do zbiorczych faktur korygujących;
14.Zmiany w pliku JPK związane z KSeF – nowe oznaczenia faktur – najnowsze brzmienie rozporządzenia.
15. AWARIA – czyli jak fakturować kiedy KSeF nie działa ?
-trzy „odmiany awarii” i 3 sposoby fakturowania – jak je rozróżnić i jak prawidłowo fakturować ?
-kod QR – specjalne oznaczenie faktury;
-skąd mam wiedzieć, że faktura otrzymana poza KSeF, to faktura wystawiona w związku z awarią/niedostępnością KSeF ?
-jak odliczać podatek z faktur wystawionych podczas awarii ?
-faktury korygujące wystawiane podczas awarii – kiedy mogę je wystawić ?
-na czym polega tzw. „korekta techniczna” faktury ?
-awaria nie zwalnia z sankcji - kiedy zapłacę karę ?
16.Pozostałe zmiany przepisów związane z KSeF:
-KSeF a płatności - indywidualny numer KSeF w tytule przelewu – jakich transakcji oraz jakich metod płatności dotyczy ?
-identyfikator zbiorczy – rozwiązanie przy realizowaniu płatności za większą ilość faktur
-obowiązek podawania nr KSeF, a faktury pro-forma.
17. Sankcje:
-kiedy znajdą zastosowanie ?
-od kiedy obowiązują ?
-sankcja nawet do 100% kwoty podatku !!!
-czy do KSeF stosuję sankcje z KKS ?
18.Archiwizowanie faktur w KSeF:
-kto i kiedy jest do tego zobowiązany
-z czego zwolni nas KSeF ?
Prowadzący
Ewa Sokołowska
Doradczyni podatkowa; Członkini Zarządu Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych; Współpracowniczka polskich i międzynarodowych firm doradczych.
Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT; redaktorka naczelna i autorka licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego, z których najnowsza, to cieszący się dużą popularnością e-book: Faktura dla praktyków. Jak uniknąć błędów podczas fakturowania (wyd. Wolters Kluwer).
Wykładowczyni problematyki podatku od towarów i usług.
Prowadzi własną kancelarię podatkową: ES Doradztwo (www.es-doradztwo.pl).
Informacje dodatkowe
Koszty udziału w szkoleniu:590 zł+ 23% VAT - koszt udziału w transmisji on-line jednej osoby
Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach on-line, materiały szkoleniowe przesłane mailowo oraz certyfikat BDO.
Jak to działa?:- Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy
- Ok. 3 – 5 dni przed terminem rozpoczęcia pierwszych zajęć, wysyłamy do Państwa indywidualny kod dostępu i link do zajęć
- Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe
- Logujecie się Państwo zgodnie z wskazanymi dniami i godzinami szkoleń na podane w mailu dane
- Podczas szkolenia macie Państwo możliwość zadawania pytań na czacie.
*Cena bez VAT dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznychUczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o zaznaczenie właściwego punktu w oświadczeniu na formularzu.
Prosimy o dokonanie płatności przed szkoleniem po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia oraz faktury pro-forma, podając w tytule numer faktury pro-forma
*Organizator zastrzega sobie prawo do zmiany terminu szkolenia lub jego odwołania oraz zmiany wykładowcy z przyczyn od niego niezależnych.Warunki rezygnacji:Rezygnację przyjmujemy najpóźniej na 7 dni przed szkoleniem w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów w 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.
