KSeF 2.0. oraz struktura logiczna schemy FA(3). Wdrożenie KSeF 2,0 w praktyce – nowe obowiązki, nowe definicje, nowe sankcje. Jak bezpiecznie fakturować
Termin: 26.01.2026 - 26.01.2026
Cena: 590.00 +VAT
Miejsce: Transmisja ONLINE
Cel szkolenia
Podczas szkolenia omówimy kompleksowo wszystkie aspekty związane z wdrożeniem oraz funkcjonowaniem przedsiębiorców w KSeF. Szkolenie zawierać będzie praktyczne wskazówki, które ułatwią uczestnikom przejście na system fakturowania w KSeF.
Szkolenie ma na celu w szczególności:- wyjaśnienie aktualnego i projektowanego stanu prawnego KSeF 2.0 oraz harmonogramu jego wdrożenia,
- identyfikację podmiotów i transakcji objętych oraz wyłączonych z obowiązkowego KSeF, w tym transakcji z udziałem podmiotów zagranicznych,
- omówienie różnych trybów fakturowania, ich konsekwencji dla momentu powstania podatku należnego i prawa do odliczenia VAT,
- praktyczne przedstawienie faktury ustrukturyzowanej FA(3), jej budowy, pól krytycznych oraz wizualizacji,
- zrozumienie nowych definicji momentu wystawienia i otrzymania faktury oraz ich wpływu na rozliczenia VAT,
- przygotowanie uczestników do pracy z uprawnieniami, certyfikatami, kodami QR, trybem offline-24 oraz sytuacjami awaryjnymi,
- wskazanie luk funkcjonalnych KSeF i konsekwencji braku znanych dziś instytucji (anulowanie, noty, duplikaty),
- uświadomienie skali ryzyk sankcyjnych (VAT i KKS) oraz zasad archiwizacji,
- pokazanie pełnej ekspozycji danych w KSeF – kto, kiedy i w jakim zakresie ma dostęp do faktur podatnika.
Szkolenie ma charakter praktyczno-analityczny i jest skierowane do osób, które odpowiadają za podatki, księgowość, compliance, wdrożenie systemów finansowo-księgowych oraz zarządzanie ryzykiem podatkowym.
Program
1. KSeF – aktualny stan prawny.
2. Obligatoryjny KSeF – kto jest objęty obowiązkiem fakturowania w KSeF:
- daty wejścia w życie obligatoryjnego KSeF – jaka grupa skorzysta z odroczenia ?
- wyłączenia z KSeF – kogo KSeF nie dotyczy ?
- czy podmioty zagraniczne muszą fakturować w KSeF sprzedaż na terytorium RP ?
- jak zabezpieczyć się w przypadku transakcji, w której sprzedawca to podmiot zagraniczny wyłącznie zarejestrowany do VAT w Polsce ?
3. Jakie transakcje dokumentować w KSeF:
- sprzedaż B2B krajowa;
- sprzedaż dla konsumentów - w KSeF, czy poza KSeF ?
- obowiązkowy KSeF dotyczy również transakcji zagranicznych (np. WDT, eksport towarów, eksport usług) – jak w praktyce należy je fakturować ?
4. UWAGA – obligatoryjny KSeF nie oznacza jednolitego trybu fakturowania !!!
- ile trybów fakturowania będzie funkcjonować w praktyce ?
- co je wyróżnia ?
- praktyczne konsekwencje fakturowania w różnych trybach – podatek należny i naliczony.
5. KOD QR
- rodzaje kodów QR,
- kiedy na fakturę trzeba nanieść kod QR ?
- na których fakturach trzeba podać dwa kody QR ?
6. Certyfikaty i uprawnienia – MCU/wersja produkcyjna KSeF 2.0.
Certyfikaty KSeF
- kto i kiedy może zawnioskować o certyfikat ?
- jak wygenerować certyfikat ?
- rodzaje certyfikatów;
- jak będą wykorzystywane certyfikaty ?
- limity
7.KSeF – uprawnienia i uwierzytelnienie
- ZAW-FA - kto musi złożyć?
- modele nadawania uprawnień;
- jak przyznać uprawnienia dla biura rachunkowego ?
- jak uwierzytelnić się w KSeF ?
8. Faktura ustrukturyzowana – poglądowo – schema Fa(3):
- budowa schemy FA(3);
- pola obligatoryjne/opcjonalne/i fakultatywne;
- na jakie pola trzeba zwrócić uwagę ?
- załącznik jako element schemy FA(3);
- czy warto podawać szczegółowe informacje na fakturze ?
- wizualizacja faktury wystawionej w KSeF i zakres danych podawanych na takiej wizualizacji.
9. DEFINICJA MOMENTU WYSTAWIENIA FAKTURY:
- jak prawidłowo określić moment wystawienia faktury: zasada i wyjątki
- sesja interaktywna a sesja wsadowa – którą wybrać ?
- UPO – jakie elementy zawiera ?
10. NOWA DEFINICA MOMENTU OTRZYMANIA FAKTURY !!! :
- kiedy otrzymuję fakturę i kiedy mogę z niej odliczyć podatek VAT – jak liczyć termin na odliczenie podatku ?
- skąd mam wiedzieć, że w KSeF wystawiono na mnie fakturę ?
- wprowadzenie odpowiednich rozwiązań w zakresie przekazywania informacji nt faktur wysłanych w KSeF;
- kontrahent wystawił na mnie fakturę poza KSeF – czy mogę z niej odliczyć podatek ?
- faktury scamowe – zgłoszenie oraz ukrycie w KSeF
11. Indywidualny numer KSeF faktury - gdzie będzie widoczny i kiedy musimy go powoływać?
- faktury korygujące,
- faktury zaliczkowe,
- kody QR,
- JPK_VAT,
- JPK_CIT
- płatności;
12. Tryb offline-24 oraz jak fakturować kiedy KSeF nie działa ?
- tryb offline-24 – jak i kiedy skorzystać;
- różne rozwiązania uzależnione od rodzaju awarii;
- kod QR – specjalne oznaczenie faktury;
- jak odliczać podatek z faktur wystawionych podczas awarii ?
- faktury korygujące wystawiane podczas awarii – kiedy mogę je wystawić ?
- na czym polega tzw. „korekta techniczna” faktury ?
- awaria nie zwalnia z sankcji - kiedy zapłacę karę ?
13. Potwierdzenie transakcji – „szybka ścieżka fakturowania”:
- kiedy można wystawić ?
- jakie elementy musi zawierać ?
- wymóg naniesienie kodów QR
14. Jakich praktycznych rozwiązań nie ma w KSeF ?
- wycofanie faktury i poprawienie błędu;
- noty korygujące;
- anulowanie faktury;
- faktury pro-forma;
- co z duplikatami ?
15. Korekty in minus:
- jak rozlicza je sprzedawca - zmiana zasad korygowania podstawy opodatkowania i podatku należnego;
- jak rozlicza je nabywca - inny moment ujmowania korekt na minus podatku naliczonego
16. Sankcje: za co, od kiedy, ile:
- kiedy znajdą zastosowanie ?
- od kiedy obowiązują ?
- sankcja nawet do 100% kwoty podatku !!!
- czy do KSeF stosuję sankcje z KKS ?
17. Archiwizowanie faktur w KSeF:
- kto i kiedy jest do tego zobowiązany
- z czego zwolni nas KSeF ?
18. KSeF - pełna ekspozycja prawna i biznesowa – kto ma dostęp do naszych faktur w KSeF ?
Prowadzący
Ewa Sokołowska
Doradczyni podatkowa; Członkini Zarządu Małopolskiego Oddziału Krajowej Izby Doradców Podatkowych; Współpracowniczka polskich i międzynarodowych firm doradczych.
Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem VAT; redaktorka naczelna i autorka licznych publikacji z zakresu prawa podatkowego, z których najnowsza, to cieszący się dużą popularnością e-book: Faktura dla praktyków. Jak uniknąć błędów podczas fakturowania (wyd. Wolters Kluwer).
Wykładowczyni problematyki podatku od towarów i usług.
Prowadzi własną kancelarię podatkową: ES Doradztwo (www.es-doradztwo.pl).
Informacje dodatkowe
Cena: 590 zł +23% VAT - koszt udziału w transmisji on-line jednej osoby.Cena obejmuje:- udział jednej osoby w szkoleniu online,
- materiały szkoleniowe oraz elektroniczny certyfikat ukończenia szkolenia,
- dostęp do zajęć w czasie rzeczywistym na platformie ClickMeeting,
- możliwość zadawania pytań podczas szkolenia,
- wsparcie techniczne (telefoniczne lub poprzez czat) przed szkoleniem i w jego trakcie.
Jak to działa?- Aby zgłosić się na szkolenie, należy wypełnić formularz zgłoszeniowy.
- Około 3–5 dni przed rozpoczęciem pierwszych zajęć otrzymają Państwo potwierdzenie realizacji szkolenia wraz z linkiem do spotkania.
- W wiadomości e-mail prześlemy również materiały szkoleniowe.
- W wyznaczonych dniach i godzinach prosimy zalogować się na platformę, korzystając z danych otrzymanych w mailu.
*Cena bez VAT dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznychUczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o zaznaczenie właściwego punktu w oświadczeniu na formularzu.Prosimy o dokonanie płatności przed szkoleniem po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia oraz faktury pro-forma, podając w tytule numer faktury pro-forma*Organizator zastrzega sobie prawo do zmiany terminu szkolenia lub jego odwołania oraz zmiany wykładowcy z przyczyn od niego niezależnych.Warunki rezygnacji:Rezygnację przyjmujemy najpóźniej na
7 dni przed szkoleniem w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów w 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.
