1. Podstawowe informacje na temat KSeF
•Czym jest Krajowy System e-Faktur (KSeF)
•Cele wprowadzenia KSeF
•Zakres zmian w procesie fakturowania
•Różnice pomiędzy fakturą papierową, elektroniczną a ustrukturyzowaną
•Status KSeF – dobrowolny i obowiązkowy
•Korzyści i wyzwania związane z wdrożeniem KSeF
•Wpływ KSeF na obieg dokumentów w przedsiębiorstwie
2. Uwierzytelnienie w KSeF
•Dostęp do systemu KSeF – podstawowe zasady
•Metody uwierzytelnienia:
oProfil zaufany
oKwalifikowany podpis elektroniczny
oKwalifikowana pieczęć elektroniczna
2.1. Token KSeF
•Czym jest token i do czego służy
•Okres ważności tokena
•Generowanie tokena w KSeF
•Bezpieczeństwo i przechowywanie tokenów
•Zastosowanie tokenów w systemach finansowo-księgowych
2.2. Certyfikat KSeF
•Czym jest certyfikat KSeF
•Procedura uzyskania certyfikatu
•Okres ważności certyfikatu
•Limity certyfikatów
•Zakres uprawnień wynikających z certyfikatu
3. Uprawnienia do korzystania z KSeF
•Zasady nadawania i odbierania uprawnień
•Odpowiedzialność za nadane uprawnienia
3.1. Rodzaje uprawnień w KSeF
•Uprawnienia właścicielskie
•Uprawnienia operacyjne
•Uprawnienia do wystawiania i odbierania faktur
3.1.1. Podatnicy będący osobami fizycznymi
•Zakres domyślnych uprawnień
•Nadawanie uprawnień pełnomocnikom
3.1.2. Podatnicy niebędący osobami fizycznymi
•Rola reprezentanta podmiotu
•Zarządzanie uprawnieniami w organizacji
3.2. Zawiadomienie ZAW-FA
•Cel złożenia zawiadomienia
•Zakres danych w formularzu ZAW-FA
•Terminy i skutki złożenia zawiadomienia
3.3. Modele uprawnień w KSeF
•Model scentralizowany
•Model zdecentralizowany
•Model z udziałem biura rachunkowego
4. Faktura ustrukturyzowana w praktyce
•Definicja faktury ustrukturyzowanej
•Elementy obowiązkowe faktury
•Rola schemy XML
4.1. Data wystawienia faktury ustrukturyzowanej
•Tryb ONLINE – moment wystawienia faktury
•Znaczenie daty przy rozliczeniach VAT
4.2. Proces wystawienia faktury w KSeF
•Przygotowanie danych do faktury
•Wysłanie faktury do KSeF
•Walidacja faktury przez system
•Przyjęcie lub odrzucenie faktury
4.3. Praktyczne problemy przy wystawianiu faktur
•Weryfikacja pliku XML
•Przesłanki odrzucenia pliku przez KSeF
•Brak możliwości edycji wystawionej faktury
•Brak możliwości anulowania lub usunięcia faktury
•Wystawienie faktury na błędnego nabywcę
•Wizualizacja faktury ustrukturyzowanej
•Potwierdzenie transakcji dla nabywcy
•Numer faktury a odrzucenie pliku XML
5. Prawidłowe wypełnianie struktury logicznej FA(3)
Analiza praktyczna poszczególnych rodzajów faktur
1.Prawidłowy zapis identyfikatorów podatkowych
2.Brak znaków rozdzielających w numerze NIP
3.Dwuliterowy prefiks „PL” sprzedawcy – wyodrębnienie w osobnym polu
4.Dwuliterowy prefiks nabywcy – zasady stosowania
5.Identyfikator podatkowy nabywcy w polu NIP
6.Kontrahenci z państw trzecich – pola KodKraju i NrID
7.Nabywca będący konsumentem – sposób prezentacji danych
8.Faktura z udziałem podmiotów trzecich
9.Faktura z kilkoma nabywcami
10.Dodatkowe informacje o przedmiocie sprzedaży
11.Faktura dokumentująca sprzedaż zwolnioną z VAT
12.Faktura walutowa
13.Faktura zaliczkowa
14.Faktura rozliczająca
15.Faktura końcowa „zerowa”
16.Faktura VAT marża
17.Faktura uproszczona do 450 zł
18.Faktura dokumentująca WDT i eksport towarów
19.Faktura w procedurze samofakturowania
Faktury korygujące
20.Faktury korygujące – zasady ogólne
21.Cechy charakterystyczne faktury korygującej
22.Prezentowanie różnic na fakturach korygujących
23.Kilka korekt do jednej faktury pierwotnej
24.Korekta faktury zaliczkowej i rozliczającej
25.Korekta faktur wystawionych w KSeF i poza KSeF
26.Faktura korygująca zbiorcza
27.Pola Podmiot1K i Podmiot2K
28.Kwota należności ogółem
29.Struktura FA(3) a wydatki pracownicze
6. Aspekty techniczne wysyłki faktur do KSeF
•Sposoby wystawiania e-Faktur
6.1. Środowiska KSeF
•Środowisko testowe
•Środowisko przedprodukcyjne
•Środowisko produkcyjne
6.2. Rodzaje sesji
•Sesja interaktywna – charakterystyka
•Sesja wsadowa – charakterystyka
•Różnice i zastosowanie w praktyce
7. Potwierdzenie skutecznego wystawienia faktury
•Numer KSeF – znaczenie i funkcje
•Urzędowe Poświadczenie Odbioru (UPO)
•Znaczenie UPO w obrocie gospodarczym
8. Otrzymywanie faktur w KSeF i dostęp do faktur
•Data otrzymania faktury (tryb ONLINE)
•Dostęp do faktur zakupowych
•Przekazywanie faktury w postaci uzgodnionej
•Udostępnianie faktur nabywcom
•Dostęp do faktur dla konsumentów i podmiotów bez NIP
Kody weryfikujące i QR
•Kody weryfikujące fakturę
•Kod QR – weryfikacja ONLINE i OFFLINE
•Kod QR – weryfikacja tożsamości wystawcy
•Wyróżnik faktury – definicja i zastosowanie
9. Faktura z załącznikiem w KSeF
•Zgłoszenie faktury z załącznikiem
•Terminy zgłoszenia
•Sposób przekazywania załączników
10. Tryb OFFLINE
•Kto może skorzystać z trybu offline
•Data wystawienia i data otrzymania faktury
•Faktura korygująca w trybie offline
11. Tryb awaryjny i awaria systemu
•Tryb awaryjny – zasady stosowania
•Data wystawienia i otrzymania faktury
•Awaria częściowa i całkowita KSeF
•Obowiązki podatnika po usunięciu awarii
