Cel i program
Celem szkolenia jest przekazanie uczestnikom kompleksowej, praktycznej wiedzy z zakresu rozliczeń VAT i podatku dochodowego w e‑commerce, ze szczególnym uwzględnieniem sprzedaży krajowej i międzynarodowej, marketplace’ów, dropshippingu, procedury OSS oraz obowiązkowego KSeF, a także identyfikacji i minimalizacji ryzyk podatkowych w codziennej pracy.
Program:
DZIEŃ 1: VAT w e-commerce – struktura, transakcje, ryzyka:
Moduł 1: Specyfika e-commerce w VAT:
Moduł 1: Specyfika e-commerce w VAT:
Modele sprzedaży:
♦ B2C, B2B, marketplace, dropshipping (różne warianty)
- Identyfikacja dostawy towarów vs świadczenia usług
- Transakcje łańcuchowe w e-commerce
- Rola platform (marketplace) jako podatnika (deemed supplier)
Moduł 2: Sprzedaż krajowa i zagraniczna:
- Sprzedaż krajowa B2C i B2B – moment powstania obowiązku podatkowego
- WDT, WNT w modelach e-commerce
- Sprzedaż na rzecz konsumentów w UE (B2C)
- Eksport towarów w sprzedaży internetowej
- Problemy z ustaleniem miejsca dostawy
Moduł 3: Procedura OSS i sprzedaż wysyłkowa:
- Zasady działania OSS (One Stop Shop)
- Limity i obowiązki rejestracyjne
- Ewidencja i raportowanie OSS
- Korekty w OSS
- Najczęstsze błędy praktyczne
Case study: Rozliczenie sprzedaży do kilku krajów UE
Moduł 4: Dropshipping i modele pośrednie:
Moduł 4: Dropshipping i modele pośrednie:
- Dropshipping krajowy i międzynarodowy
- Modele:
♦ sprzedawca jako pośrednik vs właściciel towaru
- VAT w zależności od modelu
- Ryzyka błędnej kwalifikacji transakcji
Moduł 5: Dokumentowanie sprzedaży:
- Faktury w e-commerce:
♦ kiedy obowiązkowe
♦ sprzedaż B2C bez faktury
♦ sprzedaż B2C bez faktury
- Paragony i ewidencja sprzedaży
- Faktury zaliczkowe i końcowe
- Korekty (zwroty, reklamacje)
DZIEŃ 2: KSeF, rozliczenia i kontrola podatkowa:
Moduł 6: KSeF w e-commerce – wdrożenie i wyzwania:
Moduł 6: KSeF w e-commerce – wdrożenie i wyzwania:
- Zakres obowiązkowego KSeF
- Specyfika e-commerce:
♦ sprzedaż masowa
♦ integracja z systemami sprzedażowymi
♦ integracja z systemami sprzedażowymi
- Faktury ustrukturyzowane a sprzedaż B2C
- Problemy praktyczne:
♦ identyfikacja nabywcy
♦ moment wystawienia faktury
♦ moment wystawienia faktury
- Tryby awaryjne i błędy
Moduł 7: Rozliczenia VAT i raportowanie:
- JPK_V7 a e-commerce
- Oznaczenia GTU i procedury
- Import usług (np. reklamy: Google Ads, Meta Ads)
- VAT naliczony – ograniczenia i ryzyka
- Korekty podatku należnego i naliczonego
Moduł 8: Podatek dochodowy w e-commerce:
- Przychód podatkowy – moment rozpoznania
- Koszty uzyskania przychodu:
♦ marketing, logistyka, platformy
- Zwroty i reklamacje a przychód
- Różnice kursowe
- Problemy praktyczne w KPiR i pełnej księgowości
Moduł 9: Kontrole podatkowe i ryzyka:
- Najczęstsze obszary kontroli:
♦ OSS
♦ sprzedaż zagraniczna
♦ marketplace
♦ sprzedaż zagraniczna
♦ marketplace
- Błędy identyfikowane przez organy
- Sankcje VAT
- Jak przygotować dokumentację
- Checklista dla księgowego
Moduł 10: Warsztat praktyczny:
Analiza przypadków: ♦ sprzedaż przez marketplace (np. Amazon)
♦ dropshipping z Chin
♦ sprzedaż do UE (OSS)
♦ dropshipping z Chin
♦ sprzedaż do UE (OSS)
- Identyfikacja błędów
- Poprawne rozliczenie krok po kroku.
Prowadzący
Paweł Dymlang
Paweł Dymlang - doradca podatkowy (nr 10987), prawnik, wykładowca i trener, autor licznych publikacji książkowych i prasowych o tematyce podatkowej (wyd. Beck, Wolters Kluwer, Infor). Powoływany jako ekspert w dziedzinie podatków w wystąpieniach telewizyjnych i radiowych. Kilkunastoletnie doświadczenie w doradztwie podatkowym zdobył jako pracownik organów podatkowych, spółki doradztwa podatkowego oraz instytucji finansowych. Z tematyki podatkowej przeprowadził przeszło 2000 szkoleń otwartych oraz zamkniętych dla biznesu oraz administracji publicznej. Od lat prowadzi własną kancelarię prawną i zajmuje się obsługą przedsiębiorców polskich i zagranicznych.
Informacje dodatkowe
Koszty udziału w szkoleniu:
1 380 zł + 23% VAT* - koszt udziału w transmisji on-line jednej osoby - udział w 2 dniach.
720 zł + 23% VAT - koszt udziału w transmisji on-line jednej osoby - udział w jednym wybranym dniu,
*Cena bez VAT dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych
Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o zaznaczenie właściwego punktu w oświadczeniu na formularzu.
Cena szkolenia obejmuje:
- udział w szkoleniu online w czasie rzeczywistym dla 1 osoby,
- dostęp do platformy ClickMeeting na czas trwania szkolenia,
- autorskie materiały szkoleniowe wykładowcy w formie elektronicznej (prezentacja multimedialna PDF),
- możliwość zadawania pytań prowadzącemu w trakcie zajęć,
- imienny certyfikat ukończenia szkolenia w wersji elektronicznej,
- wsparcie techniczne (kontakt telefoniczny lub czat przed szkoleniem oraz w trakcie jego trwania).
Warunki uczestnictwa:
- szkolenie realizowane jest w formule online, w czasie rzeczywistym,
- zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy
- na ok. 3–5 dni przed rozpoczęciem zajęć uczestnicy otrzymują drogą mailową potwierdzenie realizacji szkolenia oraz indywidualny link do szkolenia,
- materiały szkoleniowe przesyłane są uczestnikom mailowo przed rozpoczęciem zajęć,
- logowanie odbywa się zgodnie z harmonogramem szkolenia, w dniach i godzinach wskazanych w przesłanej informacji.
Prosimy o dokonanie płatności przed szkoleniem po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia oraz faktury pro-forma, podając w tytule numer faktury pro-forma
*Organizator zastrzega sobie prawo do zmiany terminu szkolenia lub jego odwołania oraz zmiany wykładowcy z przyczyn od niego niezależnych.
Warunki rezygnacji:
Rezygnację przyjmujemy najpóźniej na 7 dni przed szkoleniem w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów w 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.
Pobierz oświadczenie 
Formularz rejestracji
Dostępne terminy szkoleń
W przypadku problemów z rejestracją za pośrednictwem strony internetowej zapraszamy do pobrania formularza zgłoszeniowego, następnie wypełnienie zgłoszenia i przesłania do nas za pośrednictwem e-mail szkolenia@bdo.pl
Dofinansowanie szkoleń
Szkolenia z naszej oferty mogą zostać objęte dofinansowaniem ze środków publicznych, w szczególności z Krajowego Funduszu Szkoleniowego (KFS) oraz programów realizowanych przez Polską Agencję Rozwoju Przedsiębiorczości (PARP).
Dzięki temu uczestnicy oraz organizacje mają możliwość znaczącego obniżenia kosztów udziału w szkoleniach, a w niektórych przypadkach uzyskania nawet do 100% dofinansowania.
Możliwości dofinansowania:✅ BUR – Baza Usług Rozwojowych:
Szczegóły: BUR – dofinansowanie / BUR - oferta szkoleń BDO ACADEMY
Aby skorzystać – należy skontaktować się z operatorem w swoim województwie i zgłosić się poprzez platformę BUR.✅ KFS – Krajowy Fundusz Szkoleniowy:
Więcej informacji: KFS – dofinansowanie
Kontakt:szkolenia@bdo.pl
