Cel i program
Celem szkolenia jest kompleksowe i praktyczne omówienie zasad rozliczania VAT w transgranicznym obrocie towarowym, ze szczególnym uwzględnieniem prawidłowego ustalania miejsca dostawy, przyporządkowania transportu, stosowania stawki 0% VAT oraz obowiązków dokumentacyjnych i sprawozdawczych.
Uczestnicy szkolenia zdobędą umiejętność prawidłowej kwalifikacji i rozliczania WDT, eksportu, WSTO oraz transakcji łańcuchowych, w tym wielopodmiotowych łańcuchów dostaw i transakcji z udziałem krajów trzecich. Szczególny nacisk zostanie położony na praktyczne kazusy, identyfikację ryzyk podatkowych, typowe błędy oraz sposoby ich naprawiania.
Szkolenie pozwoli uczestnikom również zrozumieć zasady stosowania procedur OSS, IOSS i call-off stock, a także przygotować się do zmian związanych z KSeF, JPK, Intrastat oraz pakietem ViDA.
a. Dostawa krajowa
b. WDT
c. Dostawa z montażem
d. Eksport
e. WSTO
f. Miejsce dostawy w poszczególnych rodzajach transakcji
2. WDT:
a. Warunki zastosowaina stawki 0%:
b. Dokumentacja transakcji
c. Korekty
d. Magazyn typu call-off stock
e. Nietransakcyjne przemieszczenie towarów własnych
3. Eksport towarów:
a. Eksport bezpośredni
b. Eksport pośredni;
c. Zasady stosowania stawki 0%
d. Dokumenty potwierdzające wywóz – stan obecny, orzecznictwa oraz planowane zmiany
4. Transakcje łańcuchowe:
a. Dostawa ruchoma i nieruchoma;
b. Podmiot pośredniczący
c. Zasady ogólne w transakcjach wewnątrzunijnych
d. Zasady ogólne w transakcjach z wywozem z UE
e. Rola Incoterms
5. Przykłady transakcji łańcuchowych wewnątrzwspólnotowych.
6. Przykłady łańcuchów z krajami trzecimi:
a. Przyporządkowanie transportu
b. Łańcuchy z importem
7. Wewnątrzwspólnotowa transakcja trójstronna uproszczona:
a. Warunki zastosowania uproszczenia
b. skutki wadliwej faktury
c. obowiązki raportowania w VAT w Polsce;
d. możliwość zastosowania uproszczenia „wewnątrz" dłuższego łańcucha.
8. Łańcuchy dłuższe niż 3 podmioty:
a. Analiza krok po kroku łańcuchów 4–5 podmiotowych
b. konsekwencje dla każdego ogniwa
c. obowiązki rejestracyjne za granicą
d. typowe błędy i jak je naprawiać.
9. Nabywca-konsument:
a. WSTO,
b. OSS,
c. IOSS,
d. Platformy wspomagające sprzedaż – jako dostawcy
e. próg 10 000 EUR;
f. procedura unijna OSS; SOTI i IOSS;
g. B2C na końcu łańcucha;
h. eksport B2C.
10. Sprawozdawczość VAT transakcji transgranicznych - podsumowanie:
a. KSeF,
b. JPK,
c. Intrastat
d. ViDA 2027–2030.
11. Pytania i odpowiedzi + kazusy.
Uczestnicy szkolenia zdobędą umiejętność prawidłowej kwalifikacji i rozliczania WDT, eksportu, WSTO oraz transakcji łańcuchowych, w tym wielopodmiotowych łańcuchów dostaw i transakcji z udziałem krajów trzecich. Szczególny nacisk zostanie położony na praktyczne kazusy, identyfikację ryzyk podatkowych, typowe błędy oraz sposoby ich naprawiania.
Szkolenie pozwoli uczestnikom również zrozumieć zasady stosowania procedur OSS, IOSS i call-off stock, a także przygotować się do zmian związanych z KSeF, JPK, Intrastat oraz pakietem ViDA.
Program:
1. Rodzaje transakcji towarowych w VAT:a. Dostawa krajowa
b. WDT
c. Dostawa z montażem
d. Eksport
e. WSTO
f. Miejsce dostawy w poszczególnych rodzajach transakcji
2. WDT:
a. Warunki zastosowaina stawki 0%:
b. Dokumentacja transakcji
c. Korekty
d. Magazyn typu call-off stock
e. Nietransakcyjne przemieszczenie towarów własnych
3. Eksport towarów:
a. Eksport bezpośredni
b. Eksport pośredni;
c. Zasady stosowania stawki 0%
d. Dokumenty potwierdzające wywóz – stan obecny, orzecznictwa oraz planowane zmiany
4. Transakcje łańcuchowe:
a. Dostawa ruchoma i nieruchoma;
b. Podmiot pośredniczący
c. Zasady ogólne w transakcjach wewnątrzunijnych
d. Zasady ogólne w transakcjach z wywozem z UE
e. Rola Incoterms
5. Przykłady transakcji łańcuchowych wewnątrzwspólnotowych.
6. Przykłady łańcuchów z krajami trzecimi:
a. Przyporządkowanie transportu
b. Łańcuchy z importem
7. Wewnątrzwspólnotowa transakcja trójstronna uproszczona:
a. Warunki zastosowania uproszczenia
b. skutki wadliwej faktury
c. obowiązki raportowania w VAT w Polsce;
d. możliwość zastosowania uproszczenia „wewnątrz" dłuższego łańcucha.
8. Łańcuchy dłuższe niż 3 podmioty:
a. Analiza krok po kroku łańcuchów 4–5 podmiotowych
b. konsekwencje dla każdego ogniwa
c. obowiązki rejestracyjne za granicą
d. typowe błędy i jak je naprawiać.
9. Nabywca-konsument:
a. WSTO,
b. OSS,
c. IOSS,
d. Platformy wspomagające sprzedaż – jako dostawcy
e. próg 10 000 EUR;
f. procedura unijna OSS; SOTI i IOSS;
g. B2C na końcu łańcucha;
h. eksport B2C.
10. Sprawozdawczość VAT transakcji transgranicznych - podsumowanie:
a. KSeF,
b. JPK,
c. Intrastat
d. ViDA 2027–2030.
11. Pytania i odpowiedzi + kazusy.
Prowadzący
Krzysztof Czekaj
Doradca podatkowy z wieloletnim doświadczeniem zdobytym w renomowanych firmach doradczych, kancelariach prawnych oraz w jednej z największych polskich spółek. Specjalizuje się w podatku VAT oraz podatku dochodowym od osób prawnych (CIT), wspierając przedsiębiorstwa w obszarze bieżących rozliczeń, optymalizacji procesów podatkowych i zarządzania ryzykiem.
Realizuje projekty związane z przeglądami podatkowymi, due diligence, wdrażaniem procedur compliance oraz projektowaniem efektywnych podatkowo modeli biznesowych i łańcuchów dostaw. Współpracuje również z zespołami IT przy tworzeniu rozwiązań automatyzujących procesy podatkowe i ograniczających ryzyko błędów w rozliczeniach.
Reprezentuje klientów przed organami podatkowymi i sądami administracyjnymi, opracowując skuteczne strategie postępowań oraz komunikacji z administracją skarbową. Ceniony szkoleniowiec i prelegent, od lat dzieli się wiedzą podczas szkoleń, warsztatów, konferencji oraz publikacji branżowych, łącząc ekspercką wiedzę z praktycznym podejściem do zagadnień podatkowych.
Informacje dodatkowe
Cena: 590 zł +23% VAT - koszt udziału w transmisji on-line jednej osoby.
Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach on-line, materiały szkoleniowe przesłane mailowo oraz certyfikat BDO.
Jak to działa?
*Cena bez VAT dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych
Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o zaznaczenie właściwego punktu w oświadczeniu na formularzu.
Prosimy o dokonanie płatności przed szkoleniem po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia oraz faktury pro-forma, podając w tytule numer faktury pro-forma
*Organizator zastrzega sobie prawo do zmiany terminu szkolenia lub jego odwołania oraz zmiany wykładowcy z przyczyn od niego niezależnych.
Warunki rezygnacji:
Rezygnację przyjmujemy najpóźniej na 7 dni przed szkoleniem w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów w 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.
Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach on-line, materiały szkoleniowe przesłane mailowo oraz certyfikat BDO.
Jak to działa?
- Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy
- Ok. 3 – 5 dni przed terminem rozpoczęcia zajęć, wysyłamy do Państwa indywidualny kod dostępu i link do zajęć
- Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe
- Logujecie się Państwo zgodnie z wskazanymi dniami i godzinami szkoleń na podane w mailu dane
- Podczas szkolenia macie Państwo możliwość zadawania pytań na czacie.
*Cena bez VAT dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych
Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o zaznaczenie właściwego punktu w oświadczeniu na formularzu.
Prosimy o dokonanie płatności przed szkoleniem po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia oraz faktury pro-forma, podając w tytule numer faktury pro-forma
*Organizator zastrzega sobie prawo do zmiany terminu szkolenia lub jego odwołania oraz zmiany wykładowcy z przyczyn od niego niezależnych.
Warunki rezygnacji:
Rezygnację przyjmujemy najpóźniej na 7 dni przed szkoleniem w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów w 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.
Pobierz oświadczenie 
Formularz rejestracji
Dostępne terminy szkoleń
W przypadku problemów z rejestracją za pośrednictwem strony internetowej zapraszamy do pobrania formularza zgłoszeniowego, następnie wypełnienie zgłoszenia i przesłania do nas za pośrednictwem e-mail szkolenia@bdo.pl
Dofinansowanie szkoleń
Szkolenia z naszej oferty mogą zostać objęte dofinansowaniem ze środków publicznych, w szczególności z Krajowego Funduszu Szkoleniowego (KFS) oraz programów realizowanych przez Polską Agencję Rozwoju Przedsiębiorczości (PARP).
Dzięki temu uczestnicy oraz organizacje mają możliwość znaczącego obniżenia kosztów udziału w szkoleniach, a w niektórych przypadkach uzyskania nawet do 100% dofinansowania.
Możliwości dofinansowania:✅ BUR – Baza Usług Rozwojowych:
Szczegóły: BUR – dofinansowanie / BUR - oferta szkoleń BDO ACADEMY
Aby skorzystać – należy skontaktować się z operatorem w swoim województwie i zgłosić się poprzez platformę BUR.✅ KFS – Krajowy Fundusz Szkoleniowy:
Więcej informacji: KFS – dofinansowanie
Kontakt:szkolenia@bdo.pl
