Dynamiczne zmiany w przepisach podatkowych stawiają przed działami księgowymi i podatkowymi nowe wymagania - zarówno w zakresie bieżących rozliczeń i obowiązków raportowych, jak i przygotowania się do kolejnych zmian planowanych na 2026 i 2027 rok.
Podczas dwudniowego szkolenia eksperci omówią najważniejsze zagadnienia związane z funkcjonowaniem Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF),raportowaniem JPK_KR_PD i JPK_ST_KR oraz zmianami w raportowaniu schematów podatkowych (MDR). Przedstawione zostaną również najważniejsze zmiany w VAT, CIT, PIT, WHT oraz cenach transferowych.
Szczególny nacisk zostanie położony na praktyczne stosowanie nowych przepisów, najczęstsze problemy i ryzyka podatkowe oraz przygotowanie firmy do nowych obowiązków. Omawiane zagadnienia zostaną przedstawione z perspektywy codziennej pracy księgowych, głównych księgowych, dyrektorów finansowych i specjalistów ds. podatków, z uwzględnieniem aktualnych wyjaśnień Ministerstwa Finansów, interpretacji organów podatkowych oraz przykładów praktycznych.
Korzyści ze szkolenia:
- Poznasz najważniejsze zmiany podatkowe na lata 2026 - 2027.
- Dowiesz się, jak prawidłowo stosować KSeF, w tym rozliczać korekty i sytuacje awaryjne.
- Uporządkujesz wiedzę dotyczącą VAT, CIT, PIT, MDR oraz JPK_KR_PD.
- Poznasz nowe obowiązki raportowe i dokumentacyjne.
- Dowiesz się, jak ograniczać ryzyko błędów i sankcji podatkowych.
- Otrzymasz praktyczne wskazówki, które ułatwią zastosowanie nowych regulacji w codziennej pracy.
Program:
Dzień I - Aktualne wyzwania: KSeF, VAT, MDR - Zbigniew Makowski, doradca podatkowyI. Krajowy System e-Faktur (KSeF) – zagadnienia praktyczne po wdrożeniu:1. Rozliczanie korekt po wdrożeniu KSeF.
2. Korekty formalne (np. dane adresowe, daty, terminy) – zasady i ujęcie w JPK_VAT.
3. Wizualizacja faktur ustrukturyzowanych, stosowanie kodów QR, zgodność XML i PDF.
4. Daty wystawienia i otrzymania faktur – konsekwencje w VAT i CIT.
5. Przeliczanie walut w fakturach KSeF.
6. Błędy w mapowaniu do schemy FA(3).
7. Zmiany w raportowaniu JPK_VAT (BFK, DI, OFF).
8. Tryby awaryjne (Offline24, niedostępność, awaria) – zasady fakturowania i daty.
9. Zmiany od 1.01.2027 r. (oznaczanie przelewów, sankcje, faktury uproszczone, kasy fiskalne).
II. VAT – zmiany od 1 października 2026 r.:1. Rozszerzenie solidarnej odpowiedzialności podatkowej.
2. Nowy załącznik nr 16 i ograniczenia MPP.
3. Zmiany w imporcie usług i mechanizmie odwrotnego obciążenia.
4. Wprowadzenie instytucji składu VAT.
5. Doprecyzowanie momentu powstania obowiązku podatkowego.
6. Nowe regulacje dotyczące kas fiskalnych i sankcji.
7. Zmiany w imporcie towarów i rejestracji VAT (w tym VAT-Z).
8. WNT środków transportu – zniesienie 14 dniowego terminu płatności podatku.
9. Ograniczenia w odliczeniu VAT.
10. System kaucyjny – doprecyzowanie przepisów.
11. Likwidacja obowiązku informacji o spisie z natury.
12. e-odprawa TAX FREE.
13. Status gospodarstw rolnych w VAT.
14. Pozostałe zmiany i przepisy przejściowe.
III. MDR – zmiany w raportowaniu schematów podatkowych:1. Likwidacja raportowania schematów krajowych.
2. Przemodelowanie ról uczestników i likwidacja "wspomagającego".
3. Zmiany w procedurach wewnętrznych i raportowaniu cyklicznym (MDR-3).
4. Implementacja wyroku TSUE (Tajemnica zawodowa a DAC8).
5. Modyfikacja reżimu sankcyjnego (KKS)
Dzień II - Aktualne wyzwania: CIT, WHT, ceny transferowe - Ewelina Bugaj, doradca podatkowyI. JPK_KR_PD – księgi rachunkowe i środki trwałe:1. Zakres i struktura raportowania.
2. Terminy raportowania (2025 i kolejne lata).
3. Schemy JPK_KR_PD - wymagane rozszerzenia danych.
4. Znaczniki bilansowe i podatkowe, w tym „INNE”.
5. Wytyczne MF dotyczące nowych obowiązków raportowych.
6. Raportowanie środków trwałych i WNiP (JPK_ST_KR).
II. Podatki dochodowe – zmiany od 1.01.2027 r.:1. Wyłączenie z KUP kosztów usług niematerialnych i IP od wspólników.
2. Zmiany w strukturach debt push-down.
3. Zaostrzenie zasad likwidacji spółek po przekształceniach.
4. Ograniczenie modyfikacji stawek amortyzacyjnych.
5. Wyłączenie amortyzacji goodwill (leasing finansowy przedsiębiorstwa/ZCP).
6. Modyfikacje minimalnego podatku dochodowego.
7. Zmiany w uldze mieszkaniowej.
8. Opodatkowanie transakcji z podmiotami powiązanymi (ryczałt).
9. Zmiany w IP Box.
10. Doprecyzowanie daniny solidarnościowej.
11. Nowe definicje małego podatnika i podatnika rozpoczynającego działalność.
12. Modyfikacje w estońskim CIT.
13. Zmiany w opodatkowaniu programów lojalnościowych.
III. Ceny transferowe:1. Nowe zasady podpisywania TPR i dokumentacji lokalnej.
2. Oświadczenie o rynkowości – przeniesienie do dokumentacji lokalnej.
3. Uproszczenia dla MŚP w raportowaniu TPR.
4. Sankcje karne skarbowe za nieprawidłową dokumentację.
5. Potwierdzenie możliwości korekt TP w transakcjach krajowych.
6. Przepisy przejściowe.
