Cel szkolenia
Szkolenie ma na celu kompleksowe i praktyczne przygotowanie uczestników do pierwszego obowiązkowego złożenia struktur JPK_KR_PD oraz JPK_ST_KR - w kluczowym momencie, bezpośrednio poprzedzającym termin ich przekazania do organów podatkowych.
Program został zaprojektowany tak, aby:
- uporządkować wiedzę dotyczącą podstaw prawnych oraz aktualnego harmonogramu wdrożenia nowych struktur logicznych,
- wyjaśnić zakres danych podlegających raportowaniu w księgach rachunkowych, ewidencji środków trwałych oraz w sprawozdaniu finansowym,
- przeanalizować praktyczne zasady przypisywania znaczników kont zgodnie z załącznikiem nr 7 do ustawy o CIT,
- zapewnić uczestnikom gotowe rozwiązania w zakresie dostosowania planu kont (konta bilansowe, wynikowe, rozrachunkowe, kosztowe, pozabilansowe),
- zminimalizować ryzyko błędów w pierwszym raportowaniu JPK ksiąg rachunkowych.
Szkolenie koncentruje się na praktycznych aspektach wdrożenia - tak, aby uczestnicy mogli bezpośrednio po jego zakończeniu zweryfikować poprawność swoich danych i bezpiecznie przygotować pliki JPK do wysyłki przed upływem terminu (wydłużonego - zgodnie z projektem rozporządzenia - do końca lipca).
Drugi dzień szkolenia, w formie warsztatowej, pozwoli uczestnikom na praktyczne zastosowanie zdobytej wiedzy, w tym przypisywanie znaczników do planu kont oraz analizę przykładów, co zapewni pełne przygotowanie do nowych obowiązków sprawozdawczych.
Program
I dzień - Nowe obowiązkowe struktury logiczne JPK_KR_PD oraz JPK_ST_KR obejmujące księgi rachunkowe oraz ewidencję środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych:
I. Podstawa prawna jednolitych plików kontrolnych w podatkach dochodowych:
1.Regulacje prawne w zakresie nowych obowiązkowych struktur logicznych
2.Prezentacja struktury logicznej JPK_KR_PD obejmującej księgi rachunkowe oraz JPK_ST_KR obejmującej ewidencję środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych
3.Projektowana zmiana terminu przesyłania struktur logicznych
II. Struktura logiczna JPK_KR_PD:
1. Harmonogram wdrożenia JPK_KR_PD
2. Układ struktury logicznej JPK_KR_PD
3. Zakres dodatkowych danych, o które należy uzupełnić księgi rachunkowe
4. Czy NIP kontrahenta będzie informacją obowiązkową?
5. Czy numer faktury nadany w KSeF będzie obowiązkowy?
6. Czy nazwy kontrahentów będą obowiązkowe?
7. Czy będzie możliwość dzielenia plików struktury logicznej JPK_KR_PD na mniejsze?
III. Struktura logiczna JPK_ST_KR:
1.Nowa wyodrębniona struktura logiczna JPK_ST_KR obejmująca ewidencję środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych
2.Które składniki muszą być ujęte w JPK_ST_KR?
3.Zakres danych umieszczanych w strukturze JPK_ST_KR
4.Dla których składników nie trzeba będzie wykazywać wszystkich danych?
5.Wykazywanie danych potwierdzających nabycie/wytworzenie wynikających z wielu dokumentów
6.Jak ujmować składniki zaliczane wyłącznie w rachunkowości do środków trwałych
7.Czy ujmować w JPK_ST_KR składniki kwalifikowane do inwestycji w nieruchomości a do środków trwałych dla celów podatkowych?
8.Czy będzie możliwość dzielenia plików struktury logicznej JPK_ST_KR na mniejsze?
II dzień - JPK_KR_PD - jak przydzielić znaczniki kont (z załącznika nr 7) do poszczególnych kont księgowych zgodnie ze wzorem sprawozdania finansowego z załącznika nr 1 do ustawy o rachunkowości?
I. Podstawa prawna jednolitych plików kontrolnych w podatkach dochodowych:
1. Regulacje prawne w zakresie nowych obowiązkowych struktur logicznych 2. Harmonogram wdrożenia JPK_KR_PD
3. Ogólny układ struktury logicznej JPK_KR_PD
4. Zakres dodatkowych danych, o które należy uzupełnić księgi rachunkowe
5. Czy będzie możliwość dzielenia plików struktury logicznej JPK_KR_PD na mniejsze?
II. Plan kont a znaczniki kont w strukturze logicznej JPK_KR_PD:
1. Słownik znaczników identyfikujących dla kont bilansowych, wynikowych i pozabilansowych
2. Metodologia konstrukcji znaczników kont
3. Na jakich zasadach przypisywać znaczniki do poszczególnych kont?
4. Ile znaczników można przypisać do jednego konta?
5. Czy znaczniki powinny być przyporządkowane do kont syntetycznych czy analitycznych?
6. Zasady stosowania znaczników dla kont rozrachunkowych
7. Jak oznaczać konta rozliczeniowe?
8. Oznaczanie kont kosztów rodzajowych oraz kont kosztów w układzie kalkulacyjnym
9. Zysk/strata z tytułu rozchodu składników finansowych oraz niefinansowych a znaczniki kont
10. Różnice kursowe i ich prezentacja w sprawozdaniu finansowym a znaczniki kon
Prowadzący
Elżbieta Kida
Biegły rewident | Wykładowca z wieloletnim doświadczeniem | Ekspert z zakresu rachunkowości finansowej i podatku VAT.
Elżbieta Kida to uznany ekspert specjalizuje się w rachunkowości finansowej oraz podatku od towarów i usług (VAT).
Od 1991 roku prowadzi specjalistyczne kursy i szkolenia skierowane do księgowych, biegłych rewidentów oraz kandydatów na biegłych, kontrolerów finansowych, osób przygotowujących się do pracy w działach finansowo-księgowych. Jej programy edukacyjne wyróżniają się wysoką jakością merytoryczną, przystępną formą przekazu oraz praktycznym podejściem do zagadnień.
Znana z wyjątkowego podejścia do uczestników kursów i szkoleń oraz umiejętności tłumaczenia złożonych zagadnień w przystępny sposób. Jej kursy i szkolenia cieszą się bardzo dobrą opinią wśród klientów – zarówno osób indywidualnych, jak i firm.
Prowadziła szkolenia zamknięte m.in. dla takich firm i instytucji jak:
KPMG, Ernst & Young, Bayer, PwC, TMF Poland, Polpharma, NBP, Telekomunikacja Polska, PKP, Poczta Polska, Deloitte Audyt, Mostostal Warszawa, Polkomtel, Accenture, Fiat Services Polska, PGE Dystrybucja i wielu innych.
Autorka licznych publikacji z zakresu rachunkowości i podatków, aktywnie wspiera rozwój kompetencji finansowych w firmach i instytucjach publicznych.
Informacje dodatkowe
Koszty udziały w szkoleniu:
1 590 zł +23% VAT - za osobę
795 zł +23% VAT - za osobę - udział w jednym wybranym dniu szkolenia
*Cena bez VAT dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych
Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o zaznaczenie właściwego punktu w oświadczeniu na formularzu.
Prosimy o dokonanie płatności przed szkoleniem po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia oraz faktury pro-forma, podając w tytule numer faktury pro-forma
Cena obejmuje:
- udział w szkoleniu,
- materiały szkoleniowe oraz imienny certyfikat (przekazywane w formie elektronicznej),
- lunch oraz serwis kawowy
Miejsce szkolenia: HOTEL SCANDIC
Informacje dodatkowe:
Organizator zastrzega sobie prawo do zmiany terminu szkolenia, jego odwołania lub zmiany wykładowcy z przyczyn niezależnych.
Warunki rezygnacji:
- Rezygnacje przyjmowane są w formie pisemnej najpóźniej na 7 dni przed terminem szkolenia.
- Rezygnacja zgłoszona po tym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia 100% kosztów uczestnictwa.
- Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z obowiązku dokonania opłaty.
Pobierz oświadczenie 
Formularz rejestracji
Dostępne terminy szkoleń
W przypadku problemów z rejestracją za pośrednictwem strony internetowej zapraszamy do pobrania formularza zgłoszeniowego, następnie wypełnienie zgłoszenia i przesłania do nas za pośrednictwem e-mail szkolenia@bdo.pl
Dofinansowanie szkoleń
Szkolenia z naszej oferty mogą zostać objęte dofinansowaniem ze środków publicznych, w szczególności z Krajowego Funduszu Szkoleniowego (KFS) oraz programów realizowanych przez Polską Agencję Rozwoju Przedsiębiorczości (PARP).
Dzięki temu uczestnicy oraz organizacje mają możliwość znaczącego obniżenia kosztów udziału w szkoleniach, a w niektórych przypadkach uzyskania nawet do 100% dofinansowania.
Możliwości dofinansowania:✅ BUR – Baza Usług Rozwojowych:
Szczegóły: BUR – dofinansowanie / BUR - oferta szkoleń BDO ACADEMY
Aby skorzystać – należy skontaktować się z operatorem w swoim województwie i zgłosić się poprzez platformę BUR.✅ KFS – Krajowy Fundusz Szkoleniowy:
Więcej informacji: KFS – dofinansowanie
Kontakt:szkolenia@bdo.pl