Szkolenie ma na celu kompleksowe i praktyczne przygotowanie uczestników do pierwszego obowiązkowego złożenia struktur JPK_KR_PD oraz JPK_ST_KR - w kluczowym momencie, bezpośrednio poprzedzającym termin ich przekazania do organów podatkowych.
Program został zaprojektowany tak, aby:
- uporządkować wiedzę dotyczącą podstaw prawnych oraz aktualnego harmonogramu wdrożenia nowych struktur logicznych,
- wyjaśnić zakres danych podlegających raportowaniu w księgach rachunkowych, ewidencji środków trwałych oraz w sprawozdaniu finansowym,
- przeanalizować praktyczne zasady przypisywania znaczników kont zgodnie z załącznikiem nr 7 do ustawy o CIT,
- zapewnić uczestnikom gotowe rozwiązania w zakresie dostosowania planu kont (konta bilansowe, wynikowe, rozrachunkowe, kosztowe, pozabilansowe),
- zminimalizować ryzyko błędów w pierwszym raportowaniu JPK ksiąg rachunkowych.
Szkolenie koncentruje się na praktycznych aspektach wdrożenia - tak, aby uczestnicy mogli bezpośrednio po jego zakończeniu zweryfikować poprawność swoich danych i bezpiecznie przygotować pliki JPK do wysyłki przed upływem terminu (wydłużonego - zgodnie z projektem rozporządzenia - do końca lipca).
Drugi dzień szkolenia, w formie warsztatowej, pozwoli uczestnikom na praktyczne zastosowanie zdobytej wiedzy, w tym przypisywanie znaczników do planu kont oraz analizę przykładów, co zapewni pełne przygotowanie do nowych obowiązków sprawozdawczych.
Dzień 1 - Nowe struktury logiczne JPK_KR_PD oraz JPK_ST_KR:
I. Podstawa prawna jednolitych plików kontrolnych w podatkach dochodowych:
1. Regulacje prawne w zakresie nowych obowiązkowych struktur logicznych
2. Nowe obowiązkowe struktury logiczne: JPK_KR_PD obejmująca księgi rachunkowe oraz JPK_ST_KR obejmująca środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne
3. Nowy termin przesyłania struktur logicznych JPK_PD
II. Struktura logiczna JPK_KR_PD:
1. Harmonogram wdrożenia JPK_KR_PD
2. Układ struktury logicznej JPK_KR_PD
3. Zakres dodatkowych danych, o które należy uzupełnić księgi rachunkowe
4. Czy NIP kontrahenta będzie informacją obowiązkową?
5. Czy numer faktury nadany w KSeF będzie obowiązkowy?
6. Czy nazwy kontrahentów będą obowiązkowe?
7. Czy będzie możliwość dzielenia plików struktury logicznej JPK_KR_PD na mniejsze?
III. Struktura logiczna JPK_ST_KR:
1. Zakres przedmiotowy struktury logicznej JPK_ST_KR
2. Dane umieszczane w strukturze JPK_ST_KR
3. Które składniki muszą być ujęte w JPK_ST_KR?
4. Wykazywanie danych potwierdzających nabycie/wytworzenie wynikających z wielu dokumentów
5. Dla których składników nie trzeba będzie wykazywać wszystkich danych?
6. Jak ujmować składniki zaliczane wyłącznie w rachunkowości do środków trwałych?
7. Czy ujmować w JPK_ST_KR składniki kwalifikowane do inwestycji w nieruchomości a do środków trwałych dla celów podatkowych?
8. Czy będzie możliwość dzielenia plików struktury logicznej JPK_ST_KR na mniejsze?
9. Od kiedy obowiązek przesyłania JPK_ST_KR?
Dzień 2 - Jak przygotować plan kont do zastosowania znaczników kont dla jednostek sporządzających sprawozdanie finansowe zgodnie z załącznikiem nr 1 do ustawy o rachunkowości?
I. Układ sprawozdania finansowego i plan kont a znaczniki kont w strukturze logicznej JPK_KR_PD:
1. Metodologia konstrukcji znaczników kont księgowych
2. Słownik znaczników identyfikujących dla kont bilansowych, wynikowych i pozabilansowych
3. Na jakich zasadach mapować konta znacznikami kont?
4. Ile znaczników można przypisać do jednego konta?
5. Czy znaczniki powinny być przyporządkowane do kont syntetycznych i/lub analitycznych?
6. Zasady stosowania znaczników dla kont rozrachunkowych
7. Jak oznaczać konta rozliczeniowe?
8. Oznaczanie kont kosztów rodzajowych przy kalkulacyjnym rachunku zysków i strat
9. Jak oznaczać konta kosztów układu kalkulacyjnego w porównawczym rachunku zysków i strat?
10. Zysk/strata z tytułu rozchodu składników finansowych oraz niefinansowych a znaczniki kont
11. Różnice kursowe i ich prezentacja w sprawozdaniu finansowym a znaczniki kont
12. Na jakich zasadach przydzielać znaczniki podatkowe?
Elżbieta Kida
Biegły rewident | Wykładowca z wieloletnim doświadczeniem | Ekspert z zakresu rachunkowości finansowej i podatku VAT.
Elżbieta Kida to uznany ekspert specjalizuje się w rachunkowości finansowej oraz podatku od towarów i usług (VAT).
Od 1991 roku prowadzi specjalistyczne kursy i szkolenia skierowane do księgowych, biegłych rewidentów oraz kandydatów na biegłych, kontrolerów finansowych, osób przygotowujących się do pracy w działach finansowo-księgowych. Jej programy edukacyjne wyróżniają się wysoką jakością merytoryczną, przystępną formą przekazu oraz praktycznym podejściem do zagadnień.
Znana z wyjątkowego podejścia do uczestników kursów i szkoleń oraz umiejętności tłumaczenia złożonych zagadnień w przystępny sposób. Jej kursy i szkolenia cieszą się bardzo dobrą opinią wśród klientów – zarówno osób indywidualnych, jak i firm.
Prowadziła szkolenia zamknięte m.in. dla takich firm i instytucji jak:
KPMG, Ernst & Young, Bayer, PwC, TMF Poland, Polpharma, NBP, Telekomunikacja Polska, PKP, Poczta Polska, Deloitte Audyt, Mostostal Warszawa, Polkomtel, Accenture, Fiat Services Polska, PGE Dystrybucja i wielu innych.
Autorka licznych publikacji z zakresu rachunkowości i podatków, aktywnie wspiera rozwój kompetencji finansowych w firmach i instytucjach publicznych.
Koszty udziały w szkoleniu:
1 590 zł +23% VAT- koszt udziału za osobę
795 zł +23% VAT- koszt udziału jednej osoby w wybranym dniu szkolenia
*Cena bez VAT dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych
Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o zaznaczenie właściwego punktu w oświadczeniu na formularzu.
Prosimy o dokonanie płatności przed szkoleniem po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia oraz faktury pro-forma, podając w tytule numer faktury pro-forma
Cena obejmuje:
- uczestnictwo w szkoleniu,
- materiały szkoleniowe oraz certyfikat ukończenia szkolenia - wysłane elektronicznie
- lunch, serwis kawowy
*Organizator zastrzega sobie prawo do zmiany terminu szkolenia lub jego odwołania oraz zmiany wykładowcy z przyczyn od niego niezależnych.
Warunki rezygnacji:
Rezygnację przyjmujemy najpóźniej na 7 dni przed szkoleniem w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów w 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.
Szkolenia z naszej oferty mogą zostać objęte dofinansowaniem ze środków publicznych, w szczególności z Krajowego Funduszu Szkoleniowego (KFS) oraz programów realizowanych przez Polską Agencję Rozwoju Przedsiębiorczości (PARP).
BUR – Baza Usług Rozwojowych oraz KFS – Krajowy Fundusz Szkoleniowy. Kontakt: szkolenia@bdo.pl
Kontakt: tel. 22 543 16 06, e-mail: szkolenia@bdo.pl
