Cel szkolenia
Na podstawie wieloletnich doświadczeń, tysięcy rozliczonych transakcji zagranicznych i potrzeb księgowych powstało szkolenie stanowiące kompendium wiedzy na temat VAT w obrocie międzynarodowym.
Szkolenie prowadzone jest tak, by uczestnik potrafił, zgodnie ze zdobytą wiedzą, dokonać oceny prawidłowości postępowania firmy w obszarze VAT międzynarodowego. Następnie ta ocena zmienia się we wnioski na temat konkretnych nieprawidłowości i obszarów ryzyka. W ten sposób realizuje się funkcja compliance i to jest przyszłość w firmowych podatkach.
Na szkoleniu zostaną omówione planowane od 1 października 2026 roku zmiany VAT w obszarze międzynarodowym.
Korzyści z uczestnictwa:
- Przedstawienie w jednym miejscu, w usystematyzowany sposób kompleksu zagadnień związanych z rozliczaniem VAT międzynarodowego.
- Znajomość aktualnego podejścia fiskusa i sądów administracyjnych do najczęstszych transakcji.
- Po szkoleniu posiadasz konkretne wnioski, czy sposób rozliczania VAT w obrocie międzynarodowym jest poprawny, czy wymaga modyfikacji i w którym obszarze.
- Aktualizacja wiedzy o planowane zmiany.
- Prowadzący dzieli się praktycznymi wskazówkami, które ułatwiają wykonywanie rozliczanie VAT w obrocie międzynarodowym.
Grupa docelowa:
- Główni księgowi i specjaliści ds. rachunkowości.
- Pracownicy działów księgowych i podatkowych odpowiedzialni za rozliczenie VAT w obrocie międzynarodowym.
- Pracownicy biur rachunkowych rozliczający firmy mające transakcje międzynarodowe.
- Osoby, które chcą zaktualizować lub pogłębić swoją wiedzę z zakresu VAT w obrocie międzynarodowym.
Program
Dzień I – Towarowy obrót międzynarodowy:
1.Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów:
1)Miejsce dokonania dostawy towarów jako fundament do poprawnego rozliczania transakcji międzynarodowych.
2)Definicja WDT.
3)Warunki formalne do wystąpienia WDT.
4)WDT towarów własnych.
5)Magazyn konsygnacyjny call-off-stock.
6)NOWA instytucja „Skład VAT” – planowana zmiana.
7)Moment powstania obowiązku podatkowego.
8)Podstawa opodatkowania. Prawidłowy kurs. Korekty WDT.
9)Dokumentacja do zastosowania stawki 0 %.
10)Ujęcie w JPK_VAT.
11)Fakturowanie WDT w KSeF.
2.Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów:
1)Definicja WNT.
2)Czy status dostawcy ma znaczenie do zaistnienia WNT?
3)Wyłączenia podmiotowe i przedmiotowe.
4)Miejsce opodatkowania WNT.
5)Moment powstania obowiązku podatkowego.
6)Zasady ustalania podstawy opodatkowania. Właściwy kurs. Korekty.
7)WNT środków transportu – planowane zmiany.
8)Ujęcie w JPK_VAT. Jakie znaczniki?
3.Dostawa towarów, dla której podatnikiem jest nabywca:
1)Jak rozpoznać dostawę towarów, dla której podatnikiem jest nabywca i odróżnić od WNT?
2)Moment powstania obowiązku podatkowego.
3)Zasady ustalania podstawy opodatkowania.
4)Problematyka zakupów z zagranicznych platform handlowych.
5)Ujęcie w JPK_VAT. Jakie znaczniki.
6)Fakturowanie w KSeF.
7)Planowane zmiany.
4.Eksport towarów:
1)Definicja eksportu towarów.
2)Moment powstania obowiązku podatkowego.
3)Zaliczki na poczet eksportu towarów.
4)Zasady stosowania stawki 0 %.
5)Dokumentacja dla zastosowania stawki 0 %.
6)Prawidłowe zmapowanie do KSeF faktury za eksport towarów.
7)Zaliczki na poczet eksportu towarów.
8)Ujęcie zaliczek na eksport oraz eksportu w JPK_VAT.
5.Import towarów:
1)Definicja.
2)Miejsce opodatkowania importu towarów.
3)Obowiązek podatkowy.
4)Podstawa opodatkowania.
5)Import towarów w procedurze uproszczonej.
6)Odliczenia podatku naliczonego.
7)Wykazanie w JPK_VAT.
8)Planowane zmiany w imporcie towarów.
Dzień II – Wewnątrzwspólnotowe świadczenie usług, VAT_OSS i transakcje łańcuchowe:
1.Import usług:
1)Zasady określania miejsca świadczenia usługi.
2)Status usługodawcy a obowiązek w imporcie usług.
3)Czy polski numer VAT zagranicznego usługodawcy ma znaczenie?
4)Moment powstania obowiązku podatkowego.
5)Zaliczki na poczet importu usług.
6)Podstawa opodatkowania w imporcie usług. Prawidłowy kurs waluty.
7)Nabycie usług zagranicznych w związku z WNT i importem towarów. Czy występuje import usług?
8)Korekty importu usług.
9)Planowane zmiany w imporcie usług.
10)Ujęcie w JPK_VAT. Jakie znaczniki?
2.Eksport usług:
1)Znaczenie i rozpoznanie usługobiorcy - podatnika.
2)Znaczenie stałego miejsca prowadzenia działalności gospodarczej usługobiorcy.
3)Czy polski numer VAT zagranicznego usługobiorcy ma znaczenie?
4)Miejsce świadczenia usług w obrocie międzynarodowym.
5)Moment powstania obowiązku podatkowego. Zaliczki przy usługach międzynarodowych
6)Fakturowanie eksportu usług w KSeF.
7)Zasady ustalania podstawy opodatkowania. Kurs waluty. Korekty.
8)Usługi transportu międzynarodowego.
9)Ujęcie w JPK_VAT.
10)Informacja podsumowująca przy świadczeniu usług w obrocie międzynarodowym.
3.Wewnątrzwspólnotowa sprzedaż towarów na odległość (WSTO):
a)Definicja.
b)Miejsce opodatkowania.
c)Sprzedaż WSTO do limitu.
d)Sprzedaż WSTO po przekroczeniu limitu.
e)Możliwe sposoby rozliczenia sprzedaży WSTO.
f)Procedura OSS.
4.Transakcje łańcuchowe:
a)Definicja transakcji łańcuchowych.
b)Identyfikowanie transakcji ruchomej.
c)Określenie miejsca dostaw w transakcji łańcuchowej
d)Moment powstania obowiązku podatkowego w transakcjach łańcuchowych.
e)Transakcje trójstronne uproszczone.
Prowadzący
Hubert Grzyb
adwokat, doradca podatkowy. Założyciel i partner zarządzający kancelarii adwokackiej specjalizującej się w doradztwie podatkowym. Doradza w skomplikowanych projektach dotyczących podatku VAT oraz podatku dochodowego na rzecz polskich oraz zagranicznych podatników. Wspiera firmy i jednostki sektora finansów publicznych przy wdrażaniu KSeF i e-Faktur. Doświadczony wykładowca, głównie w tematyce podatku od towarów i usług oraz podatku dochodowego. Prowadzi szkolenia m. in. dla pracowników jednostek sektora finansów publicznych, w tym pracowników organów podatkowych, dla doradców podatkowych oraz biegłych rewidentów. Autor publikacji z zakresu podatku VAT oraz podatków dochodowych.
Informacje dodatkowe
Koszty udziału w szkoleniu:
1 380 zł + 23% VAT - koszt udziału w transmisji on-line jednej osoby - udział w 2 dniach.
720 zł + 23% VAT - koszt udziału w transmisji on-line jednej osoby - udział w jednym wybranym dniu,
*Cena bez VAT dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych
Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o zaznaczenie właściwego punktu w oświadczeniu na formularzu.
Cena szkolenia obejmuje:
- udział w szkoleniu online w czasie rzeczywistym dla 1 osoby,
- dostęp do platformy ClickMeeting na czas trwania szkolenia,
- autorskie materiały szkoleniowe wykładowcy w formie elektronicznej (prezentacja multimedialna PDF),
- możliwość zadawania pytań prowadzącemu w trakcie zajęć,
- imienny certyfikat ukończenia szkolenia w wersji elektronicznej,
- wsparcie techniczne (kontakt telefoniczny lub czat przed szkoleniem oraz w trakcie jego trwania).
Warunki uczestnictwa:
- szkolenie realizowane jest w formule online, w czasie rzeczywistym,
- zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy
- na ok. 3–5 dni przed rozpoczęciem zajęć uczestnicy otrzymują drogą mailową potwierdzenie realizacji szkolenia oraz indywidualny link do szkolenia,
- materiały szkoleniowe przesyłane są uczestnikom mailowo przed rozpoczęciem zajęć,
- logowanie odbywa się zgodnie z harmonogramem szkolenia, w dniach i godzinach wskazanych w przesłanej informacji.
Prosimy o dokonanie płatności przed szkoleniem po otrzymaniu pisemnego potwierdzenia oraz faktury pro-forma, podając w tytule numer faktury pro-forma
*Organizator zastrzega sobie prawo do zmiany terminu szkolenia lub jego odwołania oraz zmiany wykładowcy z przyczyn od niego niezależnych.
Warunki rezygnacji:
Rezygnację przyjmujemy najpóźniej na 7 dni przed szkoleniem w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów w 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.
Pobierz oświadczenie 
Formularz rejestracji
Dostępne terminy szkoleń
W przypadku problemów z rejestracją za pośrednictwem strony internetowej zapraszamy do pobrania formularza zgłoszeniowego, następnie wypełnienie zgłoszenia i przesłania do nas za pośrednictwem e-mail szkolenia@bdo.pl
Dofinansowanie szkoleń
Szkolenia z naszej oferty mogą zostać objęte dofinansowaniem ze środków publicznych, w szczególności z Krajowego Funduszu Szkoleniowego (KFS) oraz programów realizowanych przez Polską Agencję Rozwoju Przedsiębiorczości (PARP).
Dzięki temu uczestnicy oraz organizacje mają możliwość znaczącego obniżenia kosztów udziału w szkoleniach, a w niektórych przypadkach uzyskania nawet do 100% dofinansowania.
Możliwości dofinansowania:✅ BUR – Baza Usług Rozwojowych:
Szczegóły: BUR – dofinansowanie / BUR - oferta szkoleń BDO ACADEMY
Aby skorzystać – należy skontaktować się z operatorem w swoim województwie i zgłosić się poprzez platformę BUR.✅ KFS – Krajowy Fundusz Szkoleniowy:
Więcej informacji: KFS – dofinansowanie
Kontakt:szkolenia@bdo.pl