Cel i program
Szkolenie omawia zasady i mechanizmy rządzące podatkiem od towarów i usług. Szkolenie ma na celu zapoznanie z teorią i praktycznym stosowaniem podatku, co zostanie zobrazowane przykładami z życia oraz aktualnym stanowiskiem organów podatkowych.
Program:
1.Wstęp do podatku od towarów i usług:
a.Jak działa podatek VAT
b.Harmonizacja podatku VAT w obszarze UE
c.Podstawy prawne VAT w przepisach unijnych i polskich
d.Zasady podatku VAT
2.Zakres podmiotowy podatku VAT:
a.Kto jest podatnikiem podatku VAT
b.Czym jest działalność gospodarcza na gruncie VAT
c.Co nie jest działalnością gospodarczą
d.Podatnicy VAT czynni i podatnicy VAT UE
e.Mali podatnicy
f.Działalność nierejestrowana a VAT
g.Pozostałe podmioty podlegające przepisom VAT
h.Obowiązki rejestracyjne podatników
3.Zakres przedmiotowy opodatkowania VAT:
a.Odpłatna dostawa towarów na terytorium kraju
b.Odpłatne świadczenie usług na terytorium kraju
c.Eksport i import towarów
d.Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów
e.Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów
f.Czynności niepodlegające VAT
4.Odpłatna dostawa towarów i świadczenie usług na terytorium kraju:
a.Definicja towarów
b.Definicja dostawy
c.Definicja świadczenia usług
d.Refakturowanie usług
e.Zaliczka, zadatek, przedpłata
5.Nieodpłatna dostawa towarów i świadczenie usług:
a.Pojęcie odpłatności
b.Nieodpłatne świadczenia podlegające opodatkowaniu
c.Prezenty
d.Próbki
6.Gdzie jest opodatkowana transakcja:
a.Miejsce opodatkowania dostawy towarów
b.Miejsce opodatkowania usług
c.Miejsce opodatkowania nabywanych towarów i usług
7.Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT):
a.Kiedy występuje WNT
b.Nietransakcyjne przemieszczenie towarów
c.Moment powstania obowiązku podatkowego
d.Rozliczenie WNT w Polsce
8.Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT):
a.Kiedy występuje WDT
b.Nietransakcyjne przemieszczenie towarów
c.Moment powstania obowiązku podatkowego
d.Wymogi dla zastosowania stawki 0%
9.Pozostałe transakcje zagraniczne:
a.Eksport towarów
b.Stosowanie stawki 0% dla eksportu towarów
c.Import towarów
d.Rozliczanie podatku VAT przy imporcie towarów
e.Procedura uproszczona w imporcie towarów
f.Eksport usług
g.Import usług
10.Podstawa opodatkowania i stawki podatku:
a.Co obejmuje podstawa opodatkowania
b.Co nie wlicza się do podstawy opodatkowania
c.Podstawa opodatkowania przy nieodpłatnych czynności opodatkowanych
d.Weryfikacja podstawy opodatkowania przez organy podatkowe
e.Korekta podstawy opodatkowania in minus po stronie sprzedawcy i nabywcy
f.Korekta podstawy opodatkowania in plus po stronie sprzedawcy i nabywcy
g.Stawki podatku
h.Czynności zwolnione z podatku
i.Przeliczanie należności w walucie obcej
11.Obowiązek podatkowy:
a.Czym jest obowiązek podatkowy
b.Kiedy powstaje obowiązek podatkowy – zasady ogólne
c.Zasady szczególne powstania obowiązku podatkowego
d.Trudne przykłady
e.Wpływ warunków handlowych na obowiązek podatkowy
12.Odliczanie podatku naliczonego:
a.Prawo do odliczenia podatku naliczonego
b.Ustalenie podatku naliczonego
c.Kiedy możliwe jest odliczenie podatku naliczonego
d.Zakupy niedające prawa do odliczenia
e.Odliczenie metodą proporcji w przypadku nabycia towarów i usług wykorzystywanych do celów działalności gospodarczej, jak i do celów innych niż działalność gospodarcza
f.Odliczanie metodą prewskaźnika w przypadku nabycia towarów i usług wykorzystywanych do wykonywania czynności, w związku z którymi przysługuje prawo do odliczenia VAT, jak i czynności, w związku z którymi takie prawo nie przysługuje
13.Faktury:
a.Kiedy należy wystawić fakturę
b.Jakie elementy powinna zawierać faktura
c.Faktura uproszczona
d.Faktura w formie paragonu
e.Faktura elektroniczna
f.Faktura ustrukturyzowana (e-faktura)
g.Faktura do paragonu
h.Faktura zaliczkowa
i.Faktura zbiorcza
j.Faktura korygująca
k.Faktura pro forma
l.Duplikat faktury
m.Nota korygująca
n.Nota księgowa
o.Faktura/dokument wewnętrzny
14.KSeF, ewidencje i deklaracje:
a.Krajowy System e-Faktur (działanie i korzystanie)
b.ewidencja sprzedaży
c.deklaracja VAT
d.Jednolity Plik Kontrolny
15.Kasy rejestrujące (fiskalne):
a.obowiązek stosowania kas
b.rodzaje kas
c.zwolnienie z kas
16.Mechanizm podzielonej płatności:
a.na czym polega i jak działa mechanizm
b.obowiązek zapłaty w mechanizmie podzielonej płatności
c.dobrowolne stosowanie mechanizmu
d.oznaczanie faktur
17.Należyta staranność w VAT:
a.weryfikacja kontrahenta
b.weryfikacja transakcji
c.dobra wiara
18.Pytania i odpowiedzi.
Prowadzący
Paweł Terpiłowski
radca prawny specjalizujący się w doradztwie podatkowym dla przedsiębiorców, szczególnie w zakresie podatku VAT. Doradza przedsiębiorstwom od strony prawnej i podatkowej w zakresie obrotu gospodarczego, w tym obrotu międzynarodowego. Doświadczenie zawodowe zdobywał w kancelariach prawnych oraz w międzynarodowych korporacjach. Współautor m.in. publikacji „VAT w branży TSL”, „Podatkowe i bilansowe zamknięcie roku 2021”, autor wielu artykułów prawniczych i podatkowych publikowanych m.in. w Rzeczpospolita, Forbes, Infor, Puls Biznesu. Występował jako ekspert prawny w TVN 24BIS, Polsat News, TVP 3. Szkoleniowiec z zakresu prawa gospodarczego i podatku VAT.
radca prawny specjalizujący się w doradztwie podatkowym dla przedsiębiorców, szczególnie w zakresie podatku VAT. Doradza przedsiębiorstwom od strony prawnej i podatkowej w zakresie obrotu gospodarczego, w tym obrotu międzynarodowego. Doświadczenie zawodowe zdobywał w kancelariach prawnych oraz w międzynarodowych korporacjach. Współautor m.in. publikacji „VAT w branży TSL”, „Podatkowe i bilansowe zamknięcie roku 2021”, autor wielu artykułów prawniczych i podatkowych publikowanych m.in. w Rzeczpospolita, Forbes, Infor, Puls Biznesu. Występował jako ekspert prawny w TVN 24BIS, Polsat News, TVP 3. Szkoleniowiec z zakresu prawa gospodarczego i podatku VAT.
Informacje dodatkowe
590 zł+ 23% VAT* - koszt udziału w transmisji on-line jednej osoby
*Cena bez VAT dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych
Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o zaznaczenie właściwego punktu w oświadczeniu na formularzu.
*Organizator zastrzega sobie prawo do zmiany terminu szkolenia lub jego odwołania oraz zmiany wykładowcy z przyczyn od niego niezależnych.
Warunki rezygnacji:
Rezygnację przyjmujemy najpóźniej na 7 dni przed szkoleniem w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów w 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.
*Cena bez VAT dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych
Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o zaznaczenie właściwego punktu w oświadczeniu na formularzu.
Cena szkolenia obejmuje:
- udział w szkoleniu online w czasie rzeczywistym dla 1 osoby,
- dostęp do platformy ClickMeeting na czas trwania szkolenia,
- autorskie materiały szkoleniowe wykładowcy w formie elektronicznej (prezentacja multimedialna PDF),
- możliwość zadawania pytań prowadzącemu w trakcie zajęć,
- imienny certyfikat ukończenia szkolenia w wersji elektronicznej,
- wsparcie techniczne (kontakt telefoniczny lub czat przed szkoleniem oraz w trakcie jego trwania).
Warunki uczestnictwa:
- szkolenie realizowane jest w formule online, w czasie rzeczywistym,
- zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy
- na ok. 3–5 dni przed rozpoczęciem zajęć uczestnicy otrzymują drogą mailową potwierdzenie realizacji szkolenia oraz indywidualny link do szkolenia,
- materiały szkoleniowe przesyłane są uczestnikom mailowo przed rozpoczęciem zajęć,
- logowanie odbywa się zgodnie z harmonogramem szkolenia, w dniach i godzinach wskazanych w przesłanej informacji.
*Organizator zastrzega sobie prawo do zmiany terminu szkolenia lub jego odwołania oraz zmiany wykładowcy z przyczyn od niego niezależnych.
Warunki rezygnacji:
Rezygnację przyjmujemy najpóźniej na 7 dni przed szkoleniem w formie pisemnej. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia kosztów w 100%. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty.
Pobierz oświadczenie 
Formularz rejestracji
Dostępne terminy szkoleń
W przypadku problemów z rejestracją za pośrednictwem strony internetowej zapraszamy do pobrania formularza zgłoszeniowego, następnie wypełnienie zgłoszenia i przesłania do nas za pośrednictwem e-mail szkolenia@bdo.pl
Dofinansowanie szkoleń
Szkolenia z naszej oferty mogą zostać objęte dofinansowaniem ze środków publicznych, w szczególności z Krajowego Funduszu Szkoleniowego (KFS) oraz programów realizowanych przez Polską Agencję Rozwoju Przedsiębiorczości (PARP).
Dzięki temu uczestnicy oraz organizacje mają możliwość znaczącego obniżenia kosztów udziału w szkoleniach, a w niektórych przypadkach uzyskania nawet do 100% dofinansowania.
Możliwości dofinansowania:✅ BUR – Baza Usług Rozwojowych:
Szczegóły: BUR – dofinansowanie / BUR - oferta szkoleń BDO ACADEMY
Aby skorzystać – należy skontaktować się z operatorem w swoim województwie i zgłosić się poprzez platformę BUR.✅ KFS – Krajowy Fundusz Szkoleniowy:
Więcej informacji: KFS – dofinansowanie
Kontakt:szkolenia@bdo.pl
