Powered by Smartsupp
Przejdź do głównej treści
KONTAKT

VAT, CIT, KSeF oraz JPK_CIT i JPK_VAT 2026/2027 – najważniejsze zmiany, nowe obowiązki i praktyczne wyzwania dla przedsiębiorców

Kategoria: CIT, e-faktura, faktura, Faktura ustrukturyzowana, fakturowanie, fakturzystka, ksef, Podatek od towarów i usług, Podatek u źródła, podatki, Slim VAT, VAT, zmiany podatkowe, zmiany w cit

Termin: 18.11.2026 - 20.11.2026

Cena: 2890.00 +VAT 2590 +VAT
Miejsce: Sopot
Hotel Haffner*****
ul. Haffnera 59

Masz pytanie – skontaktuj się:

  22 543 16 06
  szkolenia@bdo.pl

Cel i program

Podczas szkolenia zostaną omówione w szczególności zagadnienia dotyczące VAT i CIT, JPK_VAT oraz JPK_PD/JPK_KR_PD, KSeF, MDR, WHT, CFC, podatku minimalnego i podatku globalnego, a także aktualnych interpretacji, orzecznictwa i kontroli podatkowych.

Szkolenie będzie koncentrować się na praktycznym zastosowaniu przepisów, nowych obowiązkach raportowych, prawidłowym dokumentowaniu i rozliczaniu transakcji oraz identyfikowaniu najważniejszych ryzyk podatkowych. Istotnym elementem programu będzie również analiza praktycznych przypadków i najczęściej występujących problemów związanych ze stosowaniem nowych regulacji.
 
Po zakończeniu szkolenia uczestnicy będą potrafili:
  • identyfikować najważniejsze zmiany w VAT i CIT na lata 2026 - 2027,
  • prawidłowo oceniać obowiązki związane z KSeF, JPK_VAT i JPK_PD/JPK_KR_PD,
  • rozpoznawać najistotniejsze ryzyka podatkowe w bieżącej działalności,
  • prawidłowo kwalifikować wybrane transakcje dla celów VAT i CIT,
  • oceniać obowiązki związane z MDR, WHT, CFC i podatkiem minimalnym,
  • przygotować się do nowych wymogów raportowania cyfrowego,
  • ograniczać ryzyko błędów i zakwestionowania rozliczeń przez organy podatkowe,
  • wykorzystywać aktualne interpretacje i orzecznictwo w praktyce.

Program:

DZIEŃ I - VAT, JPK_VAT i KSeF 2026/2027:

1. VAT 2026/2027 - najważniejsze zmiany i ich praktyczne konsekwencje:
  • najważniejsze zmiany w VAT w 2026 i 2027 r.,
  • zmiany od 1 października 2026 r. i przepisy przejściowe,
  • zwolnienie podmiotowe i limity,
  • odpowiedzialność solidarna, załącznik nr 15 i nr 16,
  • mechanizm podzielonej płatności (MPP),
  • WNT środków transportu, import i TAX FREE,
  • kasy rejestrujące, refakturowanie i system kaucyjny,
  • Skład VAT,
  • najczęstsze błędy i ryzyka w rozliczeniach VAT.
2. JPK_VAT 2026/2027 - prawidłowe raportowanie i najczęstsze problemy:
  • JPK_V7M(3) i JPK_V7K(3),
  • zakres i zasady raportowania danych,
  • oznaczenia transakcji i procedur,
  • korekty JPK_VAT,
  • powiązanie JPK_VAT z KSeF,
  • automatyzacja i kontrola poprawności danych,
  • najczęstsze błędy oraz odpowiedzialność za nieprawidłowe raportowanie.
3. KSeF 2026/2027 - fakturowanie, korekty i obieg dokumentó:
  • obowiązek wystawiania i odbierania faktur ustrukturyzowanych,
  • moment wystawienia i otrzymania faktury,
  • numer KSeF i kod QR,
  • faktury poza KSeF, tryb offline24 i awarie systemu,
  • faktury korygujące, błędne i zdublowane,
  • KSeF a odliczenie VAT, obowiązek podatkowy i MPP,
  • uprawnienia, certyfikaty i integracja z systemami ERP,
  • najważniejsze ryzyka i sankcje.
4. VAT w praktyce - aktualne problemy i ryzyka podatkowe:
  • odliczenie VAT i należyta staranność,
  • WDT, eksport, import usług i transakcje łańcuchowe,
  • korekty, rabaty, premie i bonusy,
  • błędne stawki VAT,
  • samochody i wydatki mieszane,
  • świadczenia na rzecz pracowników,
  • ulga na złe długi,
  • aktualne obszary sporów z organami podatkowymi.
DZIEŃ II - CIT, JPK_PD / JPK_KR_PD, MDR I ROZLICZENIA MIĘDZYNARODOWE:
 
1. CIT 2026/2027 - najważniejsze zmiany i obszary ryzyka:
  • najważniejsze zmiany w CIT,
  • moment powstania przychodu,
  • faktury, zaliczki, przedpłaty i refakturowanie,
  • korekty przychodów, rabaty i bonusy,
  • koszty bezpośrednie i pośrednie,
  • samochody, reklama i reprezentacja,
  • wydatki niestanowiące kosztów podatkowych,
  • wierzytelności i ulga na złe długi,
  • dokumentowanie kosztów i najczęstsze błędy.
2. JPK_CIT / JPK_PD - JPK_KR_PD i nowe obowiązki raportowe:
  • JPK_PD - zakres i harmonogram obowiązków,
  • JPK_KR_PD - księgi rachunkowe dla celów podatku dochodowego,
  • zakres i struktura raportowanych danych,
  • powiązanie ksiąg rachunkowych z rozliczeniem CIT,
  • dane bilansowe a podatkowe,
  • mapowanie kont i przygotowanie systemów ERP,
  • kontrola kompletności i spójności danych,
  • błędy, korekty i odpowiedzialność za raportowanie.
3. Podatek minimalny CIT i podatek globalny:
  • przesłanki zastosowania podatku minimalnego,
  • podstawa opodatkowania, wyłączenia i kalkulacja,
  • podatek globalny i grupy kapitałowe,
  • efektywna stawka podatkowa (ETR),
  • top-up tax i QDMTT,
  • praktyczne problemy z kalkulacją i raportowaniem.
4. MDR - schematy podatkowe i obowiązki raportowe:
  • kiedy należy przeprowadzić analizę MDR,
  • schematy krajowe i transgraniczne,
  • cechy rozpoznawcze i test głównej korzyści,
  • promotor, korzystający i wspomagający,
  • MDR w transakcjach z podmiotami powiązanymi i międzynarodowymi,
  • restrukturyzacje i finansowanie,
  • dokumentacja, terminy i procedura wewnętrzna MDR,
  • najczęstsze błędy i praktyczne przykłady.
5. WHT, CFC i podatek od przerzuconych dochodów:
  • obowiązek poboru WHT i certyfikat rezydencji,
  • należyta staranność i beneficial owner,
  • zwolnienia, preferencje i mechanizm pay & refund,
  • CFC - zakres, dochód i obowiązki dokumentacyjne,
  • podatek od przerzuconych dochodów,
  • najważniejsze ryzyka przy rozliczeniach międzynarodowych.
6. Aktualne interpretacje, orzecznictwo i kontrole podatkowe:
  • najnowsze stanowiska organów podatkowych,
  • orzecznictwo NSA, WSA i TSUE,
  • aktualne problemy dotyczące VAT, CIT, KSeF i JPK,
  • wykorzystanie danych KSeF, JPK_VAT i JPK_PD w kontroli,
  • cyfrowa analiza danych przez organy podatkowe,
  • najczęściej kontrolowane obszary i sposoby ograniczania ryzyka.
7. Warsztat praktyczny - najważniejsze przypadki podatkowe:

Analiza praktycznych przypadków dotyczących m.in.:
  • faktur wystawionych przed wykonaniem świadczenia,
  • zaliczek i przedpłat,
  • refakturowania,
  • faktur korygujących i błędów w fakturach,
  • samochodów i wydatków mieszanych,
  • reklamy i reprezentacji,
  • ulgi na złe długi,
  • WHT i zagranicznych kontrahentów,
  • transakcji z podmiotami powiązanymi,
  • MDR i obowiązków dokumentacyjnych.

Zastanawiasz się nad tym szkoleniem?

Daj nam znać, co Cię zatrzymało – Twoja opinia pomoże nam lepiej dopasować ofertę. Zaznacz jeden z powodów.